Ухвала суду № 53907071, 26.11.2015, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/16740/15-к

Провадження № 1-кс/344/4267/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 листопада 2015 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Ковалюк І.П., з участю секретаря Перун І.Ю., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_1, погодженого із прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_2, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015090000000066 від 04.11.2015 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся в суд із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Із клопотання вбачається, що службові особи ПП "Техноресурс" (ЄДРПОУ-30342270) з метою ухилення від сплати податків, сформували податковий кредит з податку на додану вартість по операціях із підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "Паритет-Тандем" (ЄДРПОУ-39669338), ТОВ "Антава Трейд" (ЄДРПОУ-38975372), ТОВ "Ліглюрингком" (ЄДРПОУ-37559829), ТОВ "А.П. Комерц" (ЄДРПОУ-38927266), внаслідок чого ухилилися від сплати податку на додану вартість за 2014-2015 роки у сумі 2 585 910 грн., що є великим розміром.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ПП "Техноресурс" у ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023) відкрито рахунки №26007011694193, №26058011687825, №26006011665554, які використовувалися для проведення розрахунків із контрагентами, а також для перерахування грошових коштів в адресу підприємств із ознаками фіктивності ТОВ "Паритет-Тандем", ТОВ "Антава Трейд", ТОВ "Ліглюрингком", ТОВ "А.П. Комерц", з метою подальшої конвертації цих коштів.

З метою встановлення обставин вчинення злочину, повноти проведених розрахунків, встановлення погодинного перерахунку коштів, встановлення осіб, наділених правом підпису банківських документів, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю клієнта банку ПП "Техноресурс", шляхом їх вилучення.

Єдиним можливим способом встановлення руху коштів по рахунку ПП "Техноресурс", є його дослідження.

Іншим способом здобути необхідні відомості, ніж розкрити банківську таємницю та отримати тимчасовий доступ до документів шляхом їх вилучення, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо.

Беручи до уваги вищенаведене та те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023)

Слідчим, який звернувся із даним клопотанням, поза розумним сумнівом доведено про необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів для ознайомлення, так як відомості зазначені у цих документах мають істотне значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, вказаний захід забезпечення кримінального провадження у даному випадку є доцільним, співмірним та відповідає завданням кримінального провадження.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку із яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно із абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статі, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зі змісту клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом інформації, проте, слідчим доведено, що на даний час проведено вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення особи, яка його скоїла.

Відтак, враховуючи, що іншим способом здобути необхідні відомості, ніж розкрити банківську таємницю та отримати тимчасовий доступ до документів шляхом вилучення їх копій, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, а інформація, яка містить охоронювану законом таємницю надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, слідчим поза розумним сумнівом доведено необхідність отримання такого дозволу.

Керуючись ст.131, 132,159-160, 162, 163,166, 309 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого Петріва І.Р. - задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), що становлять банківську таємницю по розрахункових рахунках ПП "Техноресурс" №26007011694193, №26058011687825, №26006011665554, які відкрито в ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023), що за адресою: м. Київ вул. Ковпака, 29, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх належним чином засвідчених копій, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунках ПП "Техноресурс" (ЄДРПОУ-30342270) №26007011694193, №26058011687825, №26006011665554 за період з 01.08.2015 року по 23.11.2015 року;

- повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу зєднання клієнта з банком по рахунках №26007011694193, №26058011687825, №26006011665554 за період з 01.08.2015 року по 23.11.2015 року;

- карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунках №26007011694193, №26058011687825, №26006011665554;

- довіреностей, інших документів про уповноваження на отримання готівкових коштів з каси банку по рахунках №26007011694193, №26058011687825, №26006011665554 за період з 01.08.2015 року по 23.11.2015 року;

- грошових чеків по рахунках №26007011694193, №26058011687825, №26006011665554 за період з 01.08.2015 року по 23.11.2015 року;

- угод та інших документів, на підставі яких ПП "Техноресурс" (ЄДРПОУ-30342270) використовувалась система віддаленого доступу типу "Клієнт-банк" по рахунках №26007011694193, №26058011687825, №26006011665554.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць із дня постановлення ухвали.

За невиконання ухвали настають наслідки, передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.П. Ковалюк