Ухвала суду № 53869215, 26.11.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/4992/15

ун. № 759/18285/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 листопада 2015 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання слідчий СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві

старшого лейтенанта податкової міліції Мазура Ю.С.

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32015100010000077

від 19.05.2015р. за ст.ст. 27, 212 ч.3, 205 ч.2 КК України, шляхом надання дозволу на тимчасовий

доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, -

В с т а н о в и в :

26.11.2015р. до суду надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві старшого лейтенанта податкової міліції Мазура Ю.С. за погодженням з прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва Мельником Д.І. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32015100010000077 від 19.05.2015р. за ст.ст. 27, 212 ч.3, 205 ч.2 КК України в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати йому та оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у м.Києві на підставі його доручення в порядку ст.40 КПК України дозвіл на розкриття банківської таємниці шляхом надання тимчасового доступу з вилученням оригіналів (здійснити їх виїмку) до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «ЄВРОПРОМБАНК» (МФО 377090), який знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Саксаганського, 3-А, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункового рахунку підприємства ТОВ «Нове Вугілля» (код ЄДРОПУ 39256117): №26005001300786 (відкрито 28.09.2015р.), (код валюти 980, 643, 840, 978), а саме:

- документів, наданих службовими особами підприємства, для відкриття (закриття) рахунку, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ; карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам; банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки; договору на встановлення системи дистанційного банківського обслуговування (Клієнт-Банк, Банк-Клієнт, Інтернет-Банк, Система ДБО, Електронний банк, Інтернет-БанкІнг, on-line banking, remote banking, direct banking, home banking, internet banking, PC banking, phone banking, mobile-banking, WAP-banking, SMS-banking, GSM-banking, TV-banking), а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп*ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення; виписок з номерами телефонів та автентифікаційних даних клієнта під час надання доступу до системи дистанційного банківського обслуговування, включаючи дату та час проведення вказаних з*єднань, IP адрес тощо (на паперовому та електронному носіях інформації); заявок на купівлю іноземної валюти; договорів, укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів; а також до документів, які містять інформацію про рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (дата та час платежу, назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по наступним розрахунковому рахунку №26005001300786 (відкрито 28.09.2015р.), (код валюти 980, 643, 840, 978) за період з дати відкриття по дату проведення виїмки.

Клопотання мотивоване тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві знаходиться кримінальне провадження №32015100010000077 від 19.05.2015р. за ст.ст. 27, 212 ч.3, 205 ч.2 КК України, в ході досудового розслідування якого встановлено, що невстановлені слідством особи, в період 2014-2015р.р., з метою прикриття незаконної діяльності, а саме: незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та мінімізації податкових зобов*язань підприємствам реального сектору економіки, створили та придбали суб*єкти підприємницької діяльності, які входять до категорії «податкова яма»: ТОВ "ФІНПРАЙМРЕСУРС" (код ЄДРПОУ 39484284), ТОВ "КРОНА СОЮЗ" (код ЄДРПОУ 39294482), ТОВ "АМЕРІГО ЛІМІТЕД" (код ЄДРПОУ 39465078), ТОВ "ГЛОБАЛ ПРОДАКШН ЛТД" (код ЄДРПОУ 39532746), ТОВ "РІЛЛ ГРУП" (код ЄДРПОУ 39472965), ТОВ "ЮНІВЕРС ІНЖИНІРИНГ" (код ЄДРПОУ 39529644), а також ряд суб'єктів підприємницької діяльності, що входять до категорії "транзитних підприємств": ТОВ "АЛЬТОНА КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 39592501), ТОВ "АРМАНДО ГРУП" (код ЄДРПОУ 39465015), ТОВ "ВЕЙН ГЛОБАЛ" (код ЄДРПОУ 39610504), ТОВ "КЕПІТАЛ ГРУП КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 39523621), ТОВ "КОНСТРАКШЕН КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 39528614), ТОВ "НАЙС ІННОВЕЙШН" (код ЄДРПОУ 39610588), ТОВ «Стандартпром» (код ЄДРОПУ 39537440), ТОВ «Діанеткс» (код ЄДРОПУ 39463222), ТОВ «Лаконс Груп» (код ЄДРОПУ 39357615), ТОВ «Аделакс» (код ЄДРОПУ 39568788), ТОВ «Приватна охорона «Тріумф» (код ЄДРПОУ 39161743), ТОВ «БУД-ІН-ВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39269592), ТОВ «Спецнафтогазгеологія» (код ЄДРПОУ 39746569), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Геос консалтінг» (код ЄДРПОУ 37087291), ТОВ «Перший бізнес-центр» (код ЄДРОПУ 39869609), що заподіяло великої матеріальної шкоди та в 2015р. діючи від імені зазначених суб*єктів підприємницької діяльності, сприяли умисному ухиленню від сплати податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки на загальну суму понад 320 млн.грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, в ході досудового слідства допитано службових осіб ТОВ "Крона Союз" (код ЄДРПОУ 39294482), ТОВ "Глобал продакшн" (код ЄДРПОУ 39532746), ТОВ "ЮНІВЕРС ІНЖИНІРИНГ" (код ЄДРПОУ 39529644), ТОВ "АЛЬТОНА КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 39592501), ТОВ «Перший бізнес-центр» (код ЄДРОПУ 39869609), які повідомили, що до фінансово-господарської діяльності підприємств не причетні, підприємства зареєстрували на свої імена за грошові винагороди без мети ведення господарської діяльності, первинні фінансово-господарські документи не підписували, печатками підприємств не користувались та нікому не передавали.

Також встановлено, що по ланцюгу постачання ТОВ «Нове Вугілля» (код ЄДРОПУ 39256117) перераховувало грошові кошти за роботи, товари, послуги на ТОВ «Компанія Комплексного Правозахисту «Фортіс» (код ЄДРПОУ 36170430), яке в свою чергу перерахувало на ТОВ «Перший бізнес-центр» (код ЄДРОПУ 39869609).

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб Державної фіскальної служби України» встановлено, що у ПАТ "ЄВРОПРОМБАНК" (МФО 377090) відкрито банківський рахунок ТОВ «Нове Вугілля» (код ЄДРОПУ 39256117) №26005001300786 (відкрито 28.09.2015р.), (код валюти 980, 643, 840, 978).

Тому можна прийти до висновку, що у ПАТ "ЄВРОПРОМБАНК" (МФО 377090) знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по вказаних рахунках;

- документи щодо відкриття та закриття вказаних рахунків;

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по зазначених рахунках.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню №32015100010000077 від 19.05.2015р. виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні в ПАТ "ЄВРОПРОМБАНК" (МФО 377090).

Необхідність вилучення документів в оригіналі слідчий мотивував необхідністю досягнення мети отримання доступу до документів та виконання вимог ч.3 ст.99 КПК України, згідно якої сторона кримінального провадження зобов*язана надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.

У зв*язку із наведеним, просила клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представників ТОВ «Нове Вугілля», до документів, що містять банківську таємницю якого, він просить надати доступ, а також у відсутності представника ПАТ «ЄВРОПРОМБАНК» як особи, що володіє документами, які містять банківську таємницю відносно цього Товариства, тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників «Нове Вугілля» і ПАТ «ЄВРОПРОМБАНК» в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ «Нове Вугілля», про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, в інший спосіб, не виявляється за можливе, а тому клопотання суд визнає частково обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню щодо надання тимчасового доступу до оригіналів документів, які є предметом даного клопотання, з можливістю ознайомитися з їх оригіналами та зробити їх завірені копії.

Що стосується вилучення усіх документів, стосовно яких заявлено клопотання, в оригіналах, суд приходить до наступного.

Згідно частини 1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності до пункту 7) частини 2 ст.160 КПК України зазначено про те, що клопотання повинно містити обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

В даному випадку, слідчий обґрунтовує необхідність вилучення оригіналів документів тим, що сторона кримінального провадження відповідно до вимог ч.3 ст.99 КПК України повинна надати суду оригінали документів.

Однак, заявляючи клопотання про здійснення виїмки документів в оригіналах, слідчим не надано суду обґрунтувань, в підтвердження яких саме обставин, що підлягають доказуванню згідно ст.91 КПК України, будуть надані суду оригінали усіх документів, які є предметом даного клопотання, а також не можливість досягнення мети досудового розслідування з використанням завірених копій цих документів, виходячи з необхідності співмірності заходів забезпечення кримінального провадження процесуальній меті, суд вважає, що в цій частині клопотання заявлено передчасно і тому задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити частково.

ПАТ «ЄВРОПРОМБАНК» (МФО 377090), який знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Саксаганського, 3-А, надати (забезпечити) слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві старшому лейтенанту податкової міліції Мазуру Юрію Сергійовичу та оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у м.Києві на підставі його доручення в порядку ст.40 КПК України, дозвіл на розкриття банківської таємниці шляхом надання тимчасового доступу з наданням права ознайомлення з оригіналами, а також правом отримати завірені копії, до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «ЄВРОПРОМБАНК» (МФО 377090), який знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Саксаганського, 3-А, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункового рахунку ТОВ «Нове Вугілля» (код ЄДРОПУ 39256117): №26005001300786 (відкрито 28.09.2015р.), (код валюти 980, 643, 840, 978), а саме:

- документів, наданих службовими особами підприємства, для відкриття (закриття) рахунку, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ; карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам; банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки; договору на встановлення системи дистанційного банківського обслуговування (Клієнт-Банк, Банк-Клієнт, Інтернет-Банк, Система ДБО, Електронний банк, Інтернет-БанкІнг, on-line banking, remote banking, direct banking, home banking, internet banking, PC banking, phone banking, mobile-banking, WAP-banking, SMS-banking, GSM-banking, TV-banking), а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп*ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення; виписок з номерами телефонів та автентифікаційних даних клієнта під час надання доступу до системи дистанційного банківського обслуговування, включаючи дату та час проведення вказаних з*єднань, IP адрес тощо (на паперовому та електронному носіях інформації); заявок на купівлю іноземної валюти; договорів, укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів; а також до документів, які містять інформацію про рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (дата та час платежу, назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по наступним розрахунковому рахунку №26005001300786 (відкрито 28.09.2015р.), (код валюти 980, 643, 840, 978) за період з дати відкриття по дату проведення тимчасового доступу.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: