Ухвала суду № 53868916, 05.02.2014, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/1068/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 лютого 2014 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Швиденко В.А., з участю секретаря Мацюк М.В., старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Синицького І.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Синицький І.С., за згодою старшого прокурора прокуратури Подільського району м. Києва Бабошиної Ю.В., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, відповідно до якого в провадженні СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100070000003 від 11 січня 2014 року за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службова особа ТОВ «Група Компаній «Рідна Марка» (код ЄДРПОУ 36336351) протягом 2012 року під час фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Компанія Нельсон» (код ЄДРПОУ 38126928), ТОВ «Фінансова компанія «Дельфін», звітуючи до ДПІ у Подільському районні ГУ Міндоходів у м. Києві, відповідно до акту документальної виїзної позапланової перевірки № 2345/26-56-22-01-03/36336351 від 12 грудня 2013 року, ухилилася від сплати податку на прибуток на суму 1417500 грн.

Згідно бази даних податкової служби «АІС ОР» встановлено, що ТОВ «Група Компаній «Рідна Марка» (ЄДРПОУ 36336351) перебуває на податковому обліку в ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, має рахунки № 26009010300247, 26043010300247, відкриті у ПАТ«МІБ» (МФО 380582).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ «Група Компаній «Рідна Марка» (ЄДРПОУ 36336351), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ«МІБ» (МФО 380582), а саме, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи "Клієнт-Банк", копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжних доручень, меморіальних ордерів, чекових книжок, грошових чеків, довіреностей на зняття грошових коштів з рахунку, прибуткових та видаткових касових ордерів, що підтверджують зняття та внесення готівкових грошових коштів на рахунок ТОВ «Група Компаній «Рідна Марка» (ЄДРПОУ 36336351), довіреності на зняття грошових коштів з рахунку, заяви на видачу чекових книжок, договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги, вилучення яких сприятиме дослідженню обставин надходження коштів, оформлення та підписання документів по списанню грошових коштів з рахунку підприємства, проведення почеркознавчих та техніко-криміналістичних експертиз, судово-економічної експертизи, їх огляду та використання під час проведення податкових та інших перевірок, тобто з метою встановлення нових обставин та доказів вчиненого злочину, що у інший спосіб встановити неможливо,

У судовому засіданні старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Синицький І.С. внесене до суду клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Зважаючи на те, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких необхідно отримати, подане клопотання вважаю за можливе розглядати без виклику представника ПАТ «МІБ».

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, приходжу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання слідчого з наступних підстав.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З наданих матеріалів кримінального провадження вбачається, що у випадку надання ПАТ «МІБ» зазначених в клопотанні документів щодо відкриття та використання рахунків № 26009010300247, 26043010300247 за період з 01 січня 2012 року по 31 грудня 2012 року у органа досудового слідства з'явиться можливість їх опрацювання, експертного дослідження та використання як доказу у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що документи, які перебувають у ПАТ «МІБ», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів встановлених обставин, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, вбачаю достатні обґрунтовані підстави для задоволення поданого клопотання.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 159 - 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Синицького І.С. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Синицькому І.С. тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться у ПАТ «МІБ» (МФО 380582), що становлять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Група компаній «Рідна Марка» (ЄДРПОУ 36336351) за період з 01 січня 2012 року по 31 грудня 2012 року:

- документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Група компаній «Рідна Марка» (ЄДРПОУ 36336351) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків № 26009010300247, № 26043010300247, в тому числі заяв про відкриття/закриття рахунку, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи "Клієнт-Банк", протоколів системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта/МАС-адреса; документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту;

- чекових книжок, грошових чеків, прибуткових та видаткових касових ордерів, довіреностей, заяв на видачу чекових книжок, договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги, що підтверджують зарахування, зняття та внесення грошових коштів на рахунках № 26009010300247, 26043010300247 ПАТ«МІБ» (МФО 380582);

- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референсів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам № 26009010300247, № 26043010300247 ТОВ «Група компаній «Рідна Марка» (ЄДРПОУ 36336351).

Ухвала слідчого судді виготовлена в двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах даного клопотання.

Строк дії ухвали становить тридцять днів з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. Києва В.А.Швиденко