Ухвала суду № 53833636, 26.11.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/13169/15-к

Провадження № 1-кс /712/5305/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 26 листопада 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Калашник В.Л., при секретарі Чорненькій І.В., за участю прокурора Палій Т.Л., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32015250000000076 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015250000000076, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Згідно акту №63/23-25-22-010 від 03.10.2014 встановлено, що службові особи ТОВ «ТЕП ТРАНСКО» (код ЄДРПОУ 32291375) при проведенні фінансово-господарських операцій з ТОВ «Системи розвитку бізнесу» (код ЄДРПОУ 38138341) занизили податок на прибуток за 2013 рік на суму 4301,2 тис. грн. та податок на додану вартість за період з 01.09.2013 року по 30.04.2014 року на суму 6909,9 тис. грн., а всього на загальну суму 11211,1 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ТЕП Транско» провело нетипові операції по реалізації олії соєвої до наступних покупців-контрагентів, а саме: NOBLEYSON MANAGEMENT LIMITED (Кіпр), NFC POLSKA NORTH SP.Z.O.O. (Польща), OREXEM LIMITED (United Kingdom), Przedsiebiorstwo Handlowo Uslugowe Venus M.Zyga Sp.J., AB Linas Agro (Литва), Wist Sp.Z.o.o (Польща), Agrokam Sp.z.o.p (Польща), Euroavis Sp.z.o.o (Польща), Harbor Commodities Limited (Hong Kong).

Слідчий вказав, що службові особи ТОВ «Системи Розвитку Бізнесу» на підставі договорів орендують/орендували приміщення та обладнання, для виробництва та переробки олії соєвої, у ТОВ «Зерностандарт» (код ЄДРПОУ 38011360) та ПАТ «Завод Пуансон» (код ЄДРПОУ 14307334) за адресою: Кіровоградська область, м.Знамянка, вул. Дмитрівська, 86, яку в подальшому реалізовували службовим особам ТОВ «ТЕП Транско» (код ЄДРПОУ 32291375).

Для зясування обставин надання в оренду приміщень та обладнання ТОВ «Зерностандарт» для службових осіб ТОВ «Системи Розвитку Бізнесу», в місті Знамянка, Кіровоградської області, а також з метою призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, у слідчого виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення копій бухгалтерських документів, щодо надання в оренду приміщень та обладнання ТОВ «Зерностандарт» для ТОВ «Системи Розвитку Бізнесу», а саме: договори оренди, додатків до договорів оренди, додаткових договорів, актів прийому-передачі, накладні, експлуатаційних дозволів для потужностей (обєктів) з виробництва, змішування та приготування кормових добавок, преміксів і кормів та інших документів ТОВ «Зерностандарт» (код ЄДРПОУ 38011360), які підтверджують надання в оренду приміщень та обладнання службовим особам ТОВ «Системи Розвитку Бізнесу» (код ЄДРПОУ 38138341).

В судовому засіданні слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання підтримали та просили суд його повністю задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, суд прийшов до висновку, що дане клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступного.

У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому необхідно надати тимчасовий доступ з можливістю вилучити копії первинних бухгалтерських документів ТОВ «Зерностандарт» (код ЄДРПОУ 38011360), щодо надання в оренду приміщень та обладнання службовим особам ТОВ «Системи Розвитку Бізнесу» (код ЄДРПОУ 38138341), а саме: договори оренди, додатків до договорів оренди, додаткових договорів, актів прийому-передачі, накладні, експлуатаційні дозволи для потужностей (обєктів) з виробництва, змішування та приготування кормових добавок, преміксів і кормів та інші документи по проведених фінансово-господарський операціях з ТОВ «Системи Розвитку Бізнесу» (код ЄДРПОУ 38138341) за період з 01.01.2013 року по 30.04.2014року, які перебувають у володінні ТОВ «Зерностандарт» (код ЄДРПОУ 38011360).

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, суд

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити копій первинних бухгалтерських документів ТОВ «Зерностандарт» (код ЄДРПОУ 38011360), щодо надання в оренду приміщень та обладнання службовим особам ТОВ «Системи Розвитку Бізнесу» (код ЄДРПОУ 38138341) в м. Знамянка, Кіровоградської області, а саме: (договори оренди, додатків до договорів оренди, додаткових договорів, актів прийому-передачі, накладні, експлуатаційних дозволів для потужностей (обєктів) з виробництва, змішування та приготування кормових добавок, преміксів і кормів) та інших документів ТОВ «Зерностандарт» (код ЄДРПОУ 38011360), які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Системи Розвитку Бізнесу» (код ЄДРПОУ 38138341), за період 01.01.2013 року по 30.04.2014 року, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, які перебувають у володінні ТОВ «Зерностандарт» (код ЄДРПОУ 38011360).

Виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, а також на іншу особу за його дорученням.

Термін дії ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Калашник В.Л.