Ухвала суду № 53824874, 26.11.2015, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/16794/15-к

Провадження № 1-кс/344/4294/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 листопада 2015 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Хоростіль Р.В., з участю секретаря Басюк С.Р., розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_1, яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №32015090000000058, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликався на те, що службові особи ТОВ «Фортеця Західбуд» в період 2012-2013р.р. уклали з рядом структурних підрозділів ПАТ «Укртрансгаз» договори на виконання робіт, умови яких реально виконувались працівниками та технікою ТОВ «Фортеця Західбуд». Однак, службові особи ТОВ «Фортеця Західбуд» діючи з метою на ухилення від сплати податків, документально відобразили виконання робіт, замовниками яких виступали структурні підрозділи ПАТ «Укртрансгаз», товариствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «БК «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719) та ТОВ «БК Будінвест-Проект» (код ЄДРПОУ 37312698), хоча фактично усі роботи були виконані працівниками ТОВ «Фортеця Західбуд». Після зарахування на банківські рахунки №2600430236410 та №2600530136410, які відкрито ТОВ «БК «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719) у ПАТ «Реал Банк» (МФО 351588) грошових коштів, вони перераховувалися наступним субєктам підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Грант Тайм», ТОВ «Гатіора», ТОВ «Гонорій», ТОВ «Плавт Сервіс», ТОВ «Укренергоринок», ТОВ «Торенія», ТОВ «Капромбуд» у вигляді поворотної безвідсоткової фінансової допомоги.

Матеріалами клопотання зазначено, що у своїй господарській діяльності ТОВ «Торенія» (код ЄДРПОУ 38091691) використовує рахунок №2600630135757, який відкрито у ПАТ «Реал Банк» (МФО 351588). З метою дослідження обставин проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Фортеця Західбуд» з ТОВ «БК «Гефест Альянс» та в подальшому з з ТОВ «Торенія», у тому числі проведених розрахунків між вказаними СГД, встановлення відомостей щодо призначення платежів, дослідження подальшого руху коштів отриманих за нібито виконані будівельні роботи для ТОВ «Фортеця Західбуд», співставлення таких розрахунків з даними бухгалтерського та податкового обліку виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю по вказаному вище рахунку, а єдиним можливим способом встановлення руху коштів по ньому є його дослідження. Іншим способом здобути необхідні відомості, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, ніж розкрити банківську таємницю та отримати тимчасовий доступ до документів шляхом їх вилучення, на думку слідчого неможливо.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, покликаючись на викладені в ньому обставини, просив клопотання задоволити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не зявився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» встановлено порядок розкриття банківської таємниці, за змістом п. 2 ч. 1 зазначеної статті передбачено, що інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Згідно з абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статі, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

Зі змісту клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

В судовому засідання стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе вилучення їх копій необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Відтак, враховуючи вищенаведене та те, що інформація, яка містить охоронювану законом таємницю надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»,

У Х В А Л И В :

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю по рахунку ТОВ «Торенія» (код ЄДРПОУ 38091691) №2600630135757 за період з 27 червня 2012 року по 31 грудня 2013 року, які перебувають у володінні ПАТ «Реал Банк» (МФО 351588) за адресою: м. Харків, проспект Леніна, 60, з можливістю ознайомитись з ними, зробити та вилучити їх належним чином засвідчені копії, зокрема виписки банку на паперовому та електронному носіях щодо надходження та списання грошових коштів по вказаному рахунку із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на початок і кінець кожного дня, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя Р.В. Хоростіль