Ухвала суду № 53824835, 26.11.2015, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/16776/15-к

Провадження № 1-кс/344/4284/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 листопада 2015 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Хоростіль Р.В., з участю секретаря Басюк С.Р., розглянувши клопотання старшого слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_1, яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 32015090000000052, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликався на те, що службові особи ТОВ «НК Станіслав» упродовж 2014-2015р.р. відобразили документальне придбання паливно-мастильних матеріалів у підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Донмас» та ТОВ «Делюкс Компані». Так, у період 2014-2015р.р., використовуючи реквізити ТОВ «Донмас» та ТОВ «Делюкс Компані» сформували податковий кредит з податку на додану вартість для ТОВ «НК Станіслав». Таким чином, службові особи ТОВ «НК Станіслав», діючи в супереч вимог податкового законодавства безпідставно сформувавши податковий кредит з податку на додану вартість від вказаних товариств, умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 4646189грн.

Матеріалами клопотання зазначено, що перевезення товарів від ТОВ «Донмас» та ТОВ «Делюкс Компані» до ТОВ «НК Станіслав» упродовж 2014-2015р.р. здійснювало товариство-автоперевізник ТОВ «Зелена Говерла» (ЄДРПОУ-37183456). В адресу ТОВ «Зелена Говерла» направлено листа щодо надання копій документів, які підтверджують факти перевезення вантажів для ТОВ «НК Станіслав», в тому числі і товарно-транспортних накладних. У відповідь ТОВ «Зелена Говерла» не надало відповідні копії товарно-транспортних накладних, у звязку із чим з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також перевірки викладених фактів та достовірності перевезення водіями ТОВ «Зелена Говерла» вантажів від ТОВ «Донмас» та ТОВ «Делюкс Компані», виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів ТОВ «Зелена Говерла» щодо надання послуг по перевезенню вантажів для ТОВ «НК Станіслав». Вищевказані документи на думку слідчого мають важливе значення для досудового розслідування, оскільки містять на собі сліди злочину та нададуть можливість виявити та зафіксувати відомості про обставини вчиненого кримінального правопорушення.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, покликаючись на викладені в ньому обставини, просив клопотання задоволити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не зявився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

В судовому засідання стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких, однак з матеріалів клопотання не вбачається необхідності у вилученні саме оригіналів документів, тому вважаю за можливе надати дозвіл на тимчасове вилучення копій таких документів, а відтак клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задоволити частково.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС України в Івано-Франківській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які стосуються надання послуг з перевезення вантажів для ТОВ "НК Станіслав" у період з 01 січня 2014 року по 24 листопада 2015 року, та які перебувають у володінні ТОВ «Зелена Говерла» (код ЄДРПОУ 37183456) за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. І. Макуха, 2-В, офіс 8, з можливістю ознайомитись з ними, зробити та вилучити належним чином засвідчені їх копії, зокрема: договорів та угод з додатками; актів приймання передачі товарів (робіт, послуг); податкових накладних, прибуткових та видаткових накладних; товарно-транспортних накладних; рахунків фактури; довіреностей; платіжних документів.

В решті вимог клопотання відмовити.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя Р.В. Хоростіль