Ухвала суду № 53822060, 15.09.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/14761/15-к

провадження № 1кс/201/8788/2015

УХВАЛА

15 вересня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Лаврентьєва М.М., про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

15 вересня 2015 року прокурор звернувся з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015040650000022 від 08.04.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Клінінг - Сервіс» (код ЄДРПОУ 32898455), в порушення норм Податкового Кодексу України, незаконно завищують суми податкового кредиту з ПДВ шляхом документального оформлення безтоварних операцій по придбанню товарно-матеріальних цінностей, що на теперішній час, за результатами документального оформлення безтоварних операцій з ТОВ «Юніка - Сервіс» (код ЄДРПОУ 39017226), ТОВ «Парк Інвест» (код ЄДРПОУ 35082684), ТОВ «Астерія Груп» (код ЄДРПОУ 38750726), ТОВ «Персонніос» (код ЄДРПОУ 38359449), ТОВ «Промовілс» (код ЄДРПОУ 39001310), ТОВ «Компанія Ірвінг» (код ЄДРПОУ 38865509), спричинило фактичне ненадходження до бюджету податку на додану вартість в сумі 3 925 245, 29 гривень.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення - ст.212 ч.З КК України.

Під час виконання доручення слідчого в порядку ст. 40 КПК України, оперативними співробітниками ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено, що посадові особи ТОВ «Парк Інвест» (код ЄДРПОУ 35082684), яке хоча юридично і зареєстровано за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Березинська, б.№80, для своєї противоправно!' діяльності фактично використовують приміщення, розташовані за адресою: АДРЕСА_1.

Також встановлено, що з ІР-адреси: 193.200.33.86, з якої спрямовує документи податкової звітності ТОВ «Юніка - Сервіс» (код ЄДРПОУ 39017226), до органів ДФС України також спрямовують документи податкової звітності ще й наступні підприємства: ТОВ "АЛЬФА ДЕВЕЛОПМЕНТ ГРУП" (35394868), ТОВ "АВАНГАРД-С" ( 33371752), ТОВ "КАСКАД-ДНІПРО" (35984688), ТОВ ТРІНЯРД" (35906820), ТОВ "ЗЕМЕЛЬНИЙ КОНТРАКТ" (36095254), ТОВ "ПАРК ІНВЕСТ" (35082684), ТОВ "НІКА" (30415631), ТОВ "ГРАНД ІНСТРУМЕНТ ГРУП" (31911349), ТОВ "АЛЬФА ВЕАХАУЗ" (34884355), ТОВ "ВСЕУКРАЇНСЬКИЙ ВИРОБНИЧИЙ АЛЬЯНС "(З 5906767), ТОВ "ЛОТОС ПЛЮС"(24426206), ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО " САНЬСУН "(31352504), ТОВ "ПРЕСТИЖ ЛТД" (32571087), ТОВ "АЛЬФА ДЕП03ИТ0"(35165414), ТОВ "АЛЬФА РЕНТ"(35394543), ТОВ "КЕРУЮЧА КОМПАНІЯ "ГРАНД ІМПЕКС"(35394695), ТОВ "РЕАЛ ЕСТЕЙД ТРЕЙД"(35544449), ТОВ "ДКЗ-ДНІПРО"(38301289), ТОВ "ТАВРІЙСЬКИЙ ЕКОПРОДУКТ" (39102960), ТОВ "НІКА ДНІПРО"(30797332), а в мережі «Інтернет» є об'ява від ТОВ «Парк Інвест» (код ЄДРПОУ 35082684) з зазначенням контактної адреси, як своєї: Одеська область, Овідіопольський район, смт Великодолинське, вул. Мізікевича, буд. №57, тобто адреси за якою фактично здійснює свою діяльність ТОВ «Юніка-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39017226), що свідчить про підконтрольність зазначених підприємств одним й тим самим особам, яким підконтрольне і ТОВ «Юніка - Сервіс» (код ЄДРПОУ 39017226).

Згідно витягу з державного реєстру речових прав на нерухоме майно, приміщення нежитлових будівель, будівель виробничо-складських нежитлових приміщень, ковелін, мийок, об'єктів житлової нерухомості, складів, корпусів, цехів, споруд, нежитлових приміщень, виробничих корпусів, будівель, об'єктів нерухомого майна, кафе, господарчих будівель, інших нежитлових приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1, на праві приватної, приватної спільної часткової, колективної власності належать ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2), ТОВ «Фріко» (код ЄДРПОУ 33718536), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_44), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3), ТОВ «ДКЗ-Дніпро» (код ЄДРПОУ 38301289). ТОВ «Науково-виробниче підприємство «Агропромкомплект»» (код ЄДРПОУ 33339135), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_4), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_5). ТОВ «Завод «Єпецлит'є»» (код ЄДРПОУ 30797327), ТОВ «Дніпропетровський завод б>рового обладнання» (код ЄДРПОУ 32698053), ПП «Ультрамарін - Нерухомість» (код ЄДРПОУ 35543183), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_6), ТОВ «Керуюча компанія «Альфа Девелопмент груп» (код ЄДРПОУ 35394868), ТОВ «Торговий дім «Буддеталь»» (код ЄДРПОУ 36093938), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_7), ТОВзІІ «Промтехмаш» (код , ЄДРПОУ 33421716), ТОВ «Іріта-Плюс» (код ЄДРПОУ 37150195), ТОВ «Далет і Ко» (код ЄДРПОУ 39227164), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_8), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_9), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_10), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_11), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_12), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_13), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_14), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_15), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_16), ТОВ «Дніпропетровський завод «Техуніверсал»» (код ЄДРПОУ 35498136), ТОВ «Соагро» (код ЄДРПОУ 31820283), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_45), ОСОБА_25, СТ «Укрбурснаб» (код ЄДРПОУ 30379012), ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_17), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_18), ТОВ «Дніпроліт» (код ЄДРПОУ 25018030), ТОВ «ОСОБА_4 підприємство «Дебора - Електро»», ТОВ «Торгсервіс» (код ЄДРПОУ 30669675), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_19), ТОВ «Машагросервіс» (25529322), Колективному (народному) виробничому підприємству «Дніпропетровський комбайновий завод» (код ЄДРПОУ 05793181), ПП «Бас» (код ЄДРПОУ 23649648), ТОВ «НВП «Електротранс»» (код ЄДРПОУ 24233528), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_20), ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_21), ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_22), ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_23), ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_24), ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_25), ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_26), ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_27), ТОВ «ВУД» (код ЄДРПОУ 32729814), ТОВ «Титан Плюс» (код ЄДРПОУ 32998525), ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_28), ТОВ «Лотос Плюс» (код ЄДРПОУ 24426206), ТОВ «Торгсервіс» (код ЄДРПОУ 30669675), ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_29), ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_30), ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_31), ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_32), ТОВ «Енерготранссервіс» (код ЄДРПОУ 37732554), ТОВ «АМС «Фінанси і розвиток»» (код ЄДРПОУ 23073941), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_33), ТОВ «Хімпобутсервіс» (код ЄДРПОУ 30173279), ТОВ «ВКФ «Днепротехсервіс»» (код ЄДРПОУ 36206702), ТОВ «НВП «Ніке»» (код ЄДРПОУ 19430364), ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_34), ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_35), ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_36), ТОВ «Агро-Шлях» (код ЄДРПОУ 35112100), ОСОБА_47 (РНОКПП НОМЕР_37), ОСОБА_48 (РНОКПП НОМЕР_38), ОСОБА_49 (РНОКПП НОМЕР_39), ОСОБА_50 (РНОКПП НОМЕР_40), ОСОБА_51 (РНОКПП НОМЕР_41), ТОВ «Авіаль Сервіс» (код ЄДРПОУ 34060654), ОСОБА_52 (РНОКПП НОМЕР_42).

Відповідно до ст. 234 КПК України, фактичною підставою для проведення обшуку є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення його мети.

На підставі матеріалів кримінального провадження та наданої оперативної інформації, у слідства є досить підстав вважати, що предмети та документи, які свідчать про вчинення кримінального правопорушення, знаходяться в приміщеннях нежитлових будівель, будівель виробничо-складських нежитлових приміщень, ковелін, мийок, об'єктів житлової нерухомості, складів, корпусів, цехів, споруд, нежитлових приміщень, виробничих корпусів, будівель, об'єктів нерухомого майна, кафе, господарчих будівель, інших нежитлових приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1, які на праві приватної, приватної спільної часткової, колективної власності належать ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2), ТОВ «Фріко» (код ЄДРПОУ 33718536), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_43), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3), ТОВ «ДКЗ-Дніпро» (код ЄДРПОУ 38301289), ТОВ «Науково-виробниче підприємство «Агропромкомплект»» (код ЄДРПОУ 33339135), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_4), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_5), ТОВ «Завод «Спецлит'є»» (код ЄДРПОУ 30797327), ТОВ «Дніпропетровський завод бурового обладнання» (код ЄДРПОУ 32698053), ПП «Ультрамарін - Нерухомість» (код ЄДРПОУ 35543183), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_6), ТОВ «Керуюча компанія «Альфа Девелопмент груп» (код ЄДРПОУ 35394868), ТОВ «Торговий дім «Буддеталь»» (код ЄДРПОУ 36093938), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_7), ТОВзІІ «Промтехмаш» (код ЄДРПОУ 33421716), ТОВ «Іріта-Плюс» (код ЄДРПОУ 37150195), ТОВ «Далет і Ко» (код ЄДРПОУ 39227164), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_8), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_9), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_10), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_11), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_12), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_13), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_14), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_15), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_16), ТОВ «Дніпропетровський завод «Техуніверсал»» (код ЄДРПОУ 35498136), ТОВ «Соагро» (код ЄДРПОУ 31820283), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_45), ОСОБА_25, СТ «Укрбурснаб» (код ЄДРПОУ 30379012), ОСОБА_53 (РНОКПП НОМЕР_17), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_18), ТОВ «Дніпроліт» (код ЄДРПОУ 25018030), ТОВ «Виробниче підприємство «Дебора - Електро»», ТОВ «Торгсервіс» (код ЄДРПОУ 30669675), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_19), ТОВ «Машагросервіс» (25529322), Колективному (народному) виробничому підприємству «Дніпропетровський комбайновий завод» (код ЄДРПОУ 05793181), ПП «Бас» (код ЄДРПОУ 23649648), ТОВ «НВП «Електротранс»» (код ЄДРПОУ 24233528), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_20), ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_21), ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_22), ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_23), ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_24), ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_25), ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_26), ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_27), ТОВ «ВУД» (код ЄДРПОУ 32729814), ТОВ «Титан Плюс» (код ЄДРПОУ 32998525), ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_28), ТОВ «Лотос Плюс» (код ЄДРПОУ 24426206), ТОВ «Торгсервіс» (код ЄДРПОУ 30669675), ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_29), ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_30), ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_31), ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_32), ТОВ «Енерготранссервіс» (код ЄДРПОУ 37732554), ТОВ «АМС «Фінанси і розвиток»» (код ЄДРПОУ 23073941), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_33), ТОВ «Хімпобутсервіс» (код ЄДРПОУ 30173279), ТОВ «ВКФ «Днепротехсервіс»» (код ЄДРПОУ 36206702), ТОВ «НВП «Ніке»» (код ЄДРПОУ 19430364), ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_34), ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_35), ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_36), ТОВ «Агро-Шлях» (код ЄДРПОУ 35112100), ОСОБА_47 (РНОКПП НОМЕР_37), ОСОБА_48 (РНОКПП НОМЕР_38), ОСОБА_49 (РНОКПП НОМЕР_39), ОСОБА_50 (РНОКПП НОМЕР_40), ОСОБА_51 (РНОКПП НОМЕР_41), ТОВ «Авіаль Сервіс» (код ЄДРПОУ 34060654), ОСОБА_52 (РНОКПП НОМЕР_42), та на підставі цивільно-правових відносин, або усних домовленостей, фактично використовуються посадовими особами ТОВ «Парк Інвест» (код ЄДРПОУ 35082684), а також ТОВ «Клінінг - Сервіс» (код ЄДРПОУ 32898455), ТОВ «Юніка - Сервіс» (код ЄДРПОУ 39017226), ТОВ «Астерія Груп» (код ЄДРПОУ 38750726), ТОВ «Персонніос» (код ЄДРПОУ 38359449), ТОВ «Промовілс» (код ЄДРПОУ 39001310), ТОВ «Компанія Ірвінг» (код ЄДРПОУ 38865509) та ТОВ "АЛЬФА ДЕВЕЛОПМЕНТ ГРУП" (35394868), ТОВ "АВАНГАРД-С" ( 33371752), ТОВ "КАСКАД-ДНІПРО" (35984688), ТОВ "ГРІНЯРД" (35906820), ТОВ "ЗЕМЕЛЬНИЙ КОНТРАКТ" (36095254), ТОВ "ПАРК ІНВЕСТ" (35082684), ТОВ "НІКА" (30415631), ТОВ "ГРАНД ІНСТРУМЕНТ ГРУП" (31911349), ТОВ "АЛЬФА ВЕАХАУЗ" (34884355), ТОВ "ВСЕУКРАЇНСЬКИЙ ВИРОБНИЧИЙ АЛЬЯНС"(35906767), ТОВ "ЛОТОС ПЛЮС "(24426206), ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО " САНЬСУН "(31352504), ТОВ "ПРЕСТИЖ ЛТД" (32571087), ТОВ "АЛЬФА ДЕП03ИТ0"(35165414), ТОВ "АЛЬФА РЕНТ"(35394543), ТОВ "КЕРУЮЧА КОМПАНІЯ "ГРАНД ІМПЕКС"(35394695), ТОВ "РЕАЛ ЕСТЕЙД ТРЕЙД"(35544449), ТОВ "ДКЗ-ДНІПРО"(38301289), ТОВ "ТАВРІЙСЬКИЙ ЕКОПРОДУКТ"(39102960), ТОВ "НІКА ДНІПРО"(30797332) для противоправної діяльності.

На підставі викладеного, прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку приміщень нежитлових будівель, будівель виробничо- складських нежитлових приміщень, ковелін, мийок, об'єктів житлової нерухомості, складів, корпусів, цехів, споруд, нежитлових приміщень, виробничих корпусів, будівель, об'єктів нерухомого майна, кафе, господарчих будівель, інших нежитлових приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1, які на праві приватної, приватної спільної часткової, колективної власності належать.

Згідно ч. 3 ст. 234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Відповідно до ч.5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Вивчивши матеріали клопотання по вказаному кримінальному провадженню № 32015040650000022, вважаю клопотання не обґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах клопотання не дають підстав дійти до висновку, що проведення зазначеної слідчої дії, є доцільним та необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Лаврентьєва М.М., про дозвіл на проведення обшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя С.О. Демидова