Ухвала суду № 53784193, 23.11.2015, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/12647/15-к

Провадження № 1-кс/369/2921/15

У Х В А Л А

іменем України

23.11.2015 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Усатов Д.Д. при секретарі Кузьменко П.О., за участю слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ГУ ДФС у Київський області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ГУ ДФС у Київський області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні № 32014110200000071 внесеного до ЄРДР 04.12.2014 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувсь слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ГУ ДФС у Київський області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області молодшим радником юстиції ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні № 32014110200000071, внесеного до ЄРДР 04.12.2014 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Своє клопотання слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ГУ ДФС у Київський області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32014110200000071, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Ідальго» (код ЄДРПОУ 32683974), за ознаками кримінального правопорушенню передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході проведення слідчих дій встановлено, що службові особи ТОВ «Ідальго» (код ЄДРПОУ 32683974) у період 2012-2014 років шляхом не відображення в податковій звітності проведення фінансово-господарських операцій та отримання доходів підприємством занизили податкові зобовязання з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства за загальну суму - 2 845 878 грн., що призвело до фактичного не надходження до бюджету коштів у великих розмірах.

ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ Міндоходів у Київській області складено акт №444/22-09/32683974 від 28.08.14 про результати документальної невиїзної позапланової перевірки ТОВ «Ідальго» (код ЄДРПОУ 32683974) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.08.11р. по 01.08.14р. та винесено податкові повідомлення-рішення від 03.11.14р. за №0002742209 з податку на додану вартість яким визначено суму грошового зобовязання за основним платежем 1 460673 грн., №0002752209 з податку на прибуток підприємств яким визначено суму грошового зобовязання за основним платежем 1 385 205 грн.

Відповідно до висновків акту встановлено, відсутність посадових осіб ТОВ «Ідальго» за податковою адресою м. Боярка, вул, Репіна, б. 26-А, відсутність офісного та іншого приміщення яке б належало ТОВ «Ідальго», фактичне місце здійснення діяльності встановити немає можливості.

Дане кримінальне правопорушення 04.12.2014 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014110200000071 за ознаками злочину передбаченого ч.2ст.212 КК України.

В ході проведення досудового слідства було встановлено, що громадянка ОСОБА_3 яка є директором та головним бухгалтером ТОВ «Ідальго», з метою координації злочинної діяльності, приховування речових доказів та ухилення від слідства використовує номер телефону оператора мобільного зв'язку +38(097)6712857.

На даний час виникла необхідність отримати доступ до речей і документів та їх вилучення, які знаходяться у володінні оператора телекомунікацій стільникового звязку ПрАТ «Київстар», що розташована в м. Києві по Червонозоряний проспект, буд. 51 ; про звязок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, щодо абонентського номера оператора «Київстар» +38(097)6712857 за період з 01.09.2015 року по даний час.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представників компанії ПрАТ «Київстар» у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч.2 ст. 163 КПК України.

Беручи до уваги викладене вище, а також тяжкість злочину і неможливість отримати відомості в інший спосіб, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації про зв'язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, зміст, маршрути передавання тощо.

Вказана інформація згідно п.7 ч.1 ст.162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці, яка може бути отримана на підставі ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, відповідно до ст. 159 КПК України.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Клопотання розглядалось у відсутність представника ПрАТ «Київстар» з метою унеможливлення знищення та переховування вказаних у клопотанні речей та документів.

У судовому засіданні слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ГУ ДФС у Київський області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 клопотання підтримав, просив задовольнити у повному обсязі.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, матеріали кримінального провадження, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого клопотання та необхідність його задоволення, оскільки надано достатньо доказів, які свідчать, що вказані слідчою у клопотанні речі та документи знаходяться у володінні оператора телекомунікаційного стільникового звязку ПрАТ «Київстар», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться у зазначених речах та документах, можуть бути використані як докази, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних речей та документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ГУ ДФС у Київський області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ГУ ДФС у Київський області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, які перебувають у володінні ПрАТ «Київстар», а саме: документи, що свідчать про власника номеру телефону оператора мобільного зв'язку +38(097)6712857, в тому числі договори з вказаним абонентом; інформацію (в паперовому та електронному вигляді) про факти з'єднання абонента з номером телефону оператора мобільного зв'язку +38(097)6712857 з іншими абонентами, із зазначенням часу здійснення дзвінків, їх тривалість, належність власників номерів телефонів оператора мобільного зв'язку абонентів «Б» місцезнаходження (базову станцію) в момент здійснення дзвінків з мобільним телефоном +38(097)6712857 за період з 01.09.2015 по даний час, яка знаходяться у володінні ПрАТ «Київстар» код ЄДРПОУ 21673832, м. Київ, Червонозоряний проспект, будинок 51.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Д.Д.Усатов