Ухвала суду № 53779827, 25.11.2015, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

25 листопада 2015 року

Справа № 203/6395/15-к

1-кс/0203/2222/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 листопада 2015 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Єдаменка С.В.,

при секретарі Захарченко М.С.,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС 3-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного Управління ДФС Центрального офісу з ОВП ОСОБА_1 про отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження №32015100110000218, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

23 листопада 2015 року слідчий за походженням з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення ГПУ звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що згідно акту перевірки СДПІ з ОВП у м. Дніпропетровську МГУ Міндоходів №45/28-01-51-03/00190977 від 26.11.2014 встановлено, що службові особи ПАТ «Центральний гірничо-збагачувальний комбінат» (ЄДРПОУ 00190977) під час фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (ЄДРПОУ 37764888), ТОВ «Криворіжспецремтранс» (ЄДРПОУ 37065482), ТОВ «Еко Тест» (ЄДРПОУ 35544847), ТОВ «Шляхпостач КР» (ЄДРПОУ 36510824), ТОВ «Реммаркбуд» (ЄДРПОУ 31932903), ТОВ «Приват-Транс Сервис» (ЄДРПОУ 35863399), ТОВ «Медпром» (ЄДРПОУ 32627092), ТОВ «Виробнича компанія «Пром груп» (ЄДРПОУ 37861426), ТОВ «ТБМ-Буд «Будівельні технології» (ЄДРПОУ 35396818), ПП «Промімпекс» (ЄДРПОУ 30644231), ТОВ «Політон ЛТД» (ЄДРПОУ 20269514), ТОВ «Техно-Бізнес» (ЄДРПОУ 34919251) за період 2011-2014 років занизили суму позитивного значення різниці між сумою податкового зобовязання та сумою податкового кредиту у розмірі 4266178,00 грн., що призвело до заниження податку на додану вартість на суму 2945228,00 грн.

Також, під час проведення досудового розслідування встановлено, що у ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (ЄДРПОУ 37764888), ТОВ «Криворіжспецремтранс» (ЄДРПОУ 37065482), ТОВ «Еко Тест» (ЄДРПОУ 35544847), ТОВ «Шляхпостач КР» (ЄДРПОУ 36510824), ТОВ «Реммаркбуд» (ЄДРПОУ 31932903), ТОВ «Приват-Транс Сервис» (ЄДРПОУ 35863399), ТОВ «Медпром» (ЄДРПОУ 32627092), ТОВ «Виробнича компанія «Пром груп» (ЄДРПОУ 37861426), ТОВ «ТБМ-Буд «Будівельні технології» (ЄДРПОУ 35396818), ПП «Промімпекс» (ЄДРПОУ 30644231), ТОВ «Політон ЛТД» (ЄДРПОУ 20269514), ТОВ «Техно-Бізнес» (ЄДРПОУ 34919251) відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби.

Встановлено, що ПАТ «Центральний гірничо-збагачувальний комбінат» (ЄДРПОУ 00190977) зареєстроване за адресю: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг та знаходиться на податковому обліку в СДПІ з ОВП у м. Дніпропетровську МГУ ДФС ЦО з ОВП.

Слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів господарських та бухгалтерських документів, які перебувають у володінні ПАТ «Центральний гірничо-збагачувальний комбінат» (ЄДРПОУ 00190977), які свідчать про здійснення в період з 01.01.2011 по 31.12.2014 фінансово-господарських операцій між ПАТ «Центральний гірничо-збагачувальний комбінат» (ЄДРПОУ 00190977) та ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (ЄДРПОУ 37764888), ТОВ «Криворіжспецремтранс» (ЄДРПОУ 37065482), ТОВ «Еко Тест» (ЄДРПОУ 35544847), ТОВ «Шляхпостач КР» (ЄДРПОУ 36510824), ТОВ «Реммаркбуд» (ЄДРПОУ 31932903), ТОВ «Приват-Транс Сервис» (ЄДРПОУ 35863399), ТОВ «Медпром» (ЄДРПОУ 32627092), ТОВ «Виробнича компанія «Пром груп» (ЄДРПОУ 37861426), ТОВ «ТБМ-Буд «Будівельні технології» (ЄДРПОУ 35396818), ПП «Промімпекс» (ЄДРПОУ 30644231), ТОВ «Політон ЛТД» (ЄДРПОУ 20269514), ТОВ «Техно-Бізнес» (ЄДРПОУ 34919251), з подальшою можливістю їх вилучення.

Судом було встановлено, що за даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 2 ст. 212 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР №32015100110000218 від 17 серпня 2015 року.

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представника ПАТ «Центральний гірничо-збагачувальний комбінат» (ЄДРПОУ 00190977).

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає частковому задоволенню.

За змістом ст.ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбаченихчастиною пятоюцієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи у даному провадженні є потреба в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Центральний гірничо-збагачувальний комбінат» (ЄДРПОУ 00190977), які свідчать про здійснення в період з 01.01.2011 по 31.12.2014 фінансово-господарських операцій між ПАТ «Центральний гірничо-збагачувальний комбінат» (ЄДРПОУ 00190977) та ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (ЄДРПОУ 37764888), ТОВ «Криворіжспецремтранс» (ЄДРПОУ 37065482), ТОВ «Еко Тест» (ЄДРПОУ 35544847), ТОВ «Шляхпостач КР» (ЄДРПОУ 36510824), ТОВ «Реммаркбуд» (ЄДРПОУ 31932903), ТОВ «Приват-Транс Сервис» (ЄДРПОУ 35863399), ТОВ «Медпром» (ЄДРПОУ 32627092), ТОВ «Виробнича компанія «Пром груп» (ЄДРПОУ 37861426), ТОВ «ТБМ-Буд «Будівельні технології» (ЄДРПОУ 35396818), ПП «Промімпекс» (ЄДРПОУ 30644231), ТОВ «Політон ЛТД» (ЄДРПОУ 20269514), ТОВ «Техно-Бізнес» (ЄДРПОУ 34919251), однак, з подальшою можливістю їх вилучення у вигляді належним чином засвідчених копій, оскільки саме такий захід відповідає обєктивним потребам досудового розслідування в рамках кримінального провадження №32015100110000218.

Керуючись ст. 110, ст.162, 163-166, 369372 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

Клопотання слідчого з ОВС 3-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного Управління ДФС Центрального офісу з ОВП ОСОБА_1 про отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження №32015100110000218, задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС 3-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного Управління ДФС Центрального офісу з ОВП ОСОБА_1 та членам слідчої групи по кримінальному провадженню №32015100110000218 або за дорученням працівникам відповідного оперативного підрозділу доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ПАТ «Центральний гірничо-збагачувальний комбінат» (ЄДРПОУ 00190977, Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг), які свідчать про здійснення в період з 01.01.2011 по 31.12.2014 фінансово-господарських операцій між ПАТ «Центральний гірничо-збагачувальний комбінат» (ЄДРПОУ 00190977) та ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (ЄДРПОУ 37764888), ТОВ «Криворіжспецремтранс» (ЄДРПОУ 37065482), ТОВ «Еко Тест» (ЄДРПОУ 35544847), ТОВ «Шляхпостач КР» (ЄДРПОУ 36510824), ТОВ «Реммаркбуд» (ЄДРПОУ 31932903), ТОВ «Приват-Транс Сервис» (ЄДРПОУ 35863399), ТОВ «Медпром» (ЄДРПОУ 32627092), ТОВ «Виробнича компанія «Пром груп» (ЄДРПОУ 37861426), ТОВ «ТБМ-Буд «Будівельні технології» (ЄДРПОУ 35396818), ПП «Промімпекс» (ЄДРПОУ 30644231), ТОВ «Політон ЛТД» (ЄДРПОУ 20269514), ТОВ «Техно-Бізнес» (ЄДРПОУ 34919251), а саме: договори купівлі-продажу, договори поставки, договори комісії, додаткові угоди до них, рахунки, рахунку-фактури, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти звірок, специфікації, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, довіреності, вантажно-митні декларації, векселі, лист, доручення, акти про вартість робіт, ліцензії, книги обліку вїзду та виїзду автотранспорту, сертифікати якості та походження придбаних ТМЦ, паспорти придбаних ТМЦ, протоколи зауваження ТМЦ при завантажені (розвантаженні), заяви учасників тендерної програми, протоколи (рішення) зборів тендерної комісії, реєстраційні журнали щодо проведення (проходження) інструктажу працівників з техніки безпеки, з подальшою можливістю вилучення вищезазначених документів у вигляді належним чином засвідчених копій

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню протягом тридцяти днів.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В. Єдаменко