YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Дніпропетровська область

/

Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Ухвала суду № 53779706, 19.11.2015, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Дата ухвалення

19.11.2015

Номер справи

202/8687/15-к

Номер документу

53779706

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

Справа № 202/8687/15-к

Провадження № 1-кс/0202/3075/2015

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

19 листопада 2015 року м. Дніпропетровськ

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Слюсар Л.П.,

за участю слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про накладення арешту на майно,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015040040000056 від 30.09.2015 року, за ознаками ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що групою осіб, з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, створено та використовується ряд субєктів підприємницької діяльності ФОП «Войченко Володимир Анатолійович», ФОП «Мороз Геннадій Сергійович» (рнокпп НОМЕР_1), ТОВ «ВБА БЕГ» (ЄДРПОУ 39495626), ТОВ «ВБА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39495537), ТОВ «ЛАЙМСТОУН» (ЄДРПОУ 39107953), ПП «МОЗЕРВІТ» (ЄДРПОУ 39104355).

Зазначеними учасниками групи, для прикриття злочинної схеми, направленої на ухилення від сплати податків здійснюється транспортно-експедиційні послуги та послуги по навантаженню-розвантаженню вагонів від ФОП «Войченко Володимира Анатолійовича» в адресу афілійованих з ОСОБА_3 та ОСОБА_4 субєктів господарювання - ФОП «Мороз Геннадій Сергійович», ТОВ «ЛАЙМСТОУН», ТОВ «ВБА ТРЕЙД», ТОВ «ВБА БЕГ» які, в свою чергу, здійснюють реалізацію продукції з вапна в адресу птахофабрик та інших користувачів.

В ході проведеного аналізу фінансово-господарських операцій ФОП «Войченко Володимир Анатолійович» в частині формування податкового кредиту було встановлено, що ФОП «Войченко Володимир Анатолійович» мінімізує податкові зобовязання, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ при проведенні безтоварних операцій з наступними підприємствами, а саме: ТОВ «ПАРАДА» (ЄДРПОУ 38160597), ТОВ «ТРАНЗИТ РОАДС» (ЄДРПОУ 38477281), ТОВ «ЕРІАЛ ПЛЮС» (ЄДРПОУ 38750773), ТОВ «ТБ «СОЮЗНАФТОГАЗ - Україна» (ЄДРПОУ 38877949), ТОВ «ПРОФ ОСОБА_5» (ЄДРПОУ 39002230), ПП «ПОСТАЧСЕРВІС - А» (ЄДРПОУ 39003579), ТОВ «ЛОНГКОН» (ЄДРПОУ 39059224), ТОВ «ЄВРОІНТЕРТРАНС» (ЄДРПОУ 39081988), ТОВ «ЮКОН СОЮЗ» (ЄДРПОУ 39181314), ТОВ «АВТОМИР ОДЕСА» (ЄДРПОУ 39242680), ТОВ «АЙВОРІ - ГРУП» (ЄДРПОУ 39371692), ТОВ «ОСОБА_6 ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39371975), ТОВ "ТБ «АЕЛІТА» (ЄДРПОУ 39493110), ТОВ «СПЕЦСТРОЙ - КИЇВ» (ЄДРПОУ 39549660), ТОВ «БАЛІТА» (ЄДРПОУ 39596223), ТОВ «ГЕТС» (ЄДРПОУ 39596459), ТОВ «ТЕРРІКА - ПЛАЦ» (ЄДРПОУ 39604705), ТОВ «ВАЛЬТЕС» (ЄДРПОУ 39664811), ТОВ «ГРЕЙД КОМПАНІ» (ЄДРПОУ 39673784), ТОВ «СЕРВІСРИТМ» (ЄДРПОУ 39723616), ТОВ «ГОРСАН» (ЄДРПОУ 39791208).

Аналізуючи предмет взаємовідносин ФОП «Войченко Володимир Анатолійович» з вищенаведеними СГД - транзитерами встановлено, що дані СГД здійснюють нібито транспортно-експедиційні послуги та послуги по навантаженню-розвантаженню вагонів, які зазначений ФОП здійснює власними силами, а з метою ухилення від сплати податків відображає у податковій звітності безтоварні операції.

Таким чином, ФОП «Войченко Володимир Анатолійович» в період 2014 по теперішній час, за попередньою змовою з гр. ОСОБА_4, з метою ухилення від сплати податків, в порушення Податкового кодексу України, безпідставно сформував податковий кредит по взаєминам з вищевказаними підприємствами за нібито поставлені послуги та ТМЦ на загальну суму ПДВ 3270 100 тис. грн., та продовжує здійснювати протиправні дії і в теперішній час, чим завдає державі збитків в особливо великих розмірах.

17.11.2015 року по кримінальному провадженню № 32015040040000056 на підставі ухвали від 30.10.2015 року слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Слюсар Л.П., було проведено обшук, за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Воронцова, 17, в ході якого було вилучено окрім вказаних в постанові Індустріального районного суду Дніпропетровська документів та предметів наступне:

-Папка-сигригатор жовтого кольору з надписом «Співробітники» - 1 шт.;

-Папка-сигригатор синього кольору «З реєстраційними документами підприємств-контрагентів» - 1 шт.;

-Папка-сигригатор синього кольору з надписом «Співробітники» - 1 шт.;

-Папка з картону для паперів з документами ТОВ «ВБА Плюс»2015рік - 1шт.;

-Папка з картону для паперів з документами ТОВ «ОСОБА_2 груп»2015рік - 1шт.;

-Папка з картону для паперів червоного кольору з документами ТОВ «ОСОБА_2 груп», ТОВ «ВБА Трейд», ТТН (пусті) ПП «Валга», ФОП ОСОБА_3 -1шт.;

-Папка з картону для паперів з документами ТОВ «ВБА Плюс»2015рік -1шт.;

-Папка-сигригатор синього кольору з надписом «Расходні накладні вересень 2015 рік ПП Торгтранстрест» - 1 шт.;

-Папка-сигригатор синього кольору з надписом «Приходні накладні 2014 рік ПП Торгтранстрест» - 1 шт.;

-Папка-сигригатор синього кольору з надписом «Расходні накладні по жовтень 2014 рік ПП Торгтранстрест» - 1 шт.;

-Папка-сигригатор синього кольору з надписом «Расходні накладні листопад 2014 рік ПП Торгтранстрест» - 1 шт.;

-Папка-сигригатор жовтого кольору з надписом «Приходні накладні 2015рік ТОВ ВБА Плюс» - 1 шт.;

-Папка-сигригатор синього кольору з надписом «Звіт 2014 ПП Торгтранстрест» - 1 шт.;

-Папка-сигригатор синього кольору з надписом «Податкові накладні (вихідні) 2014рік ПП Торгтранстрест» - 1 шт.;

-Папка-сигригатор синього кольору з надписом «Контрагенти Т» - 1 шт.;

-Папка-сигригатор синього кольору з надписом «Контрагенти Б» - 1 шт.;

-Папка-сигригатор чорного кольору з надписом «Видаткові накладні з листопада 2014 ПП Торгтранстрест» - 3 шт.;

-Папка-сигригатор синього кольору з надписом «Приходні накладні з листопада 2014 по березень 2015 рік ПП Торгтранстрест» - 1 шт.;

-Папка-сигригатор синього кольору з надписом «Приходні накладні жовтень 2015 рік ПП Торгтранстрест» - 1 шт.;

-Папка-сигригатор червоного кольору з надписом «Контрагенти А» - 1 шт.;

-Папки пластикові з надписами співробітників: ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, ОСОБА_26, ОСОБА_27, ОСОБА_28, ОСОБА_29, ОСОБА_30, ОСОБА_31, ОСОБА_32, ОСОБА_33, ОСОБА_34, ОСОБА_35, ОСОБА_36, ОСОБА_37, ОСОБА_38, ОСОБА_39, ОСОБА_40, ОСОБА_41, ОСОБА_42, ОСОБА_43, ОСОБА_44, ОСОБА_45, ОСОБА_46, ОСОБА_47, Михайленко Васілій, ОСОБА_48, ОСОБА_49, ОСОБА_50, ОСОБА_3, ОСОБА_51, ОСОБА_52

- 48 шт.

-Папка-сигригатор синього кольору з надписом «Договора ПП Торгтранстрест» - 1 шт.;

-Папка блакитного кольору зі звітом собівартості будівлі - 1 шт.;

- Папка зеленого кольору ТОВ Компанія ВБА - 1 шт.;

- Папка чорного кольору ПП Торгтранстрест - 1 шт.;

- Папка синього кольору ТОВ ВБА Плюс - 1 шт.;

- ОСОБА_1 З ЄРДР ОСОБА_53 - 1шт.;

- Файл синього кольору зі звітом собівартості будівлі - 1 шт.;

- Папка синього кольору ТОВ Еклесія Плюс - 1 шт.;

- Файл з витягом з ЄРДР ТОВ Еклесія Плюс - 1 шт.;

- Файл з документами з ЄРДР ТОВ Еклесія Плюс - 1 шт.;

- Трудова книжка гр. ОСОБА_54 - 1 шт.;

- Трудова книжка гр. ОСОБА_55 - 1 шт.;

- ОСОБА_56 прийому-передачі трудових книжок - на 5 аркушах;

- Папка пластикова чорного кольору звіт щодо оцінки майна - 1 шт.;

- Папка пластикова синього кольору звіт щодо оцінки майна - 1 шт.;

- Файл з розпискою гр. ОСОБА_57 та його паспорт - 1 шт.;

- Файл з розпискою гр. ОСОБА_56 - 1 шт.;

- Файл з розпискою гр. ОСОБА_58 - 1 шт.;

- Файл з розпискою гр. ОСОБА_59 - 1 шт.;

- Файл з розпискою гр. ОСОБА_60 - 1 шт.;

- Файл з розпискою гр. ОСОБА_61 - 1 шт.;

- Файл з договором грошової позики гр. ОСОБА_4, ОСОБА_62 - 1 шт.;

- Папка пластикова червоного кольору ТОВ ОСОБА_63 -1 шт.;

- Папка пластикова сірого кольору з документами ПП ОСОБА_64 -1 шт.;

- Печатка «Для листів непрацездатності» -1 шт.;

- Печатка «ТОВ Трейдагропостач» -1 шт.;

- Печатка «Для паспортів якості» -1 шт.;

- Печатка «гр. ОСОБА_65А.» -1 шт.;

- Печатка «ПП Торгтранстрест» -1 шт.;

- Печатка ТОВ «Компанія ВБА» -1 шт.;

- Печатка «ФОП ОСОБА_65А.» -1 шт.;

- Печатка ТОВ «ВБА Плюс» -1 шт.;

- Печатка ТОВ «Сафо Груп» -1 шт.;

- Печатка «ФОП ОСОБА_65А.» -1 шт.;

- Печатка ТОВ «ВБА ПАК» -1 шт.;

- Печатка ТОВ «Інтертрансторг плюс» -1 шт.;

- Печатка ФОП «ОСОБА_65А.» -1 шт.;

- Печатка ТОВ «Екклесія Плюс» -1 шт.;

- Печатка ТОВ «ВБА Снаб» -1 шт.;

- Печатка фірма «Магеллан» -1 шт.;

- Конверти Приватбанк» з паластиковими картками - 6 шт.;

- Пластикова картка Актабанк 5370035057007293 -1 шт.;

- Пластикова картка Актабанк 4454371057001917 -1 шт.;

- Пластикова картка Приватбанк 5168742021799493 -1 шт.;

- Пластикова картка Укрінбанк 5169450300559211 -1 шт.;

- Пластикова картка Кредобанк 5168045500095916 -1 шт.;

- Пластикова картка SC Formula НОМЕР_2 -1 шт.;

- Пластикова картка SC Formula НОМЕР_3 -1 шт.;

- Пластикова картка Приватбанк 5218572210356163 з секретним кодом -1 шт.;

- Пластикова картка Приватбанк 5168045500095916 з секретним кодом -1 шт.;

- Конверт Приватбанк з пластиковою карткою № 5168742347634291 -1 шт.;

- Конверт Приватбанк з пластиковою карткою № 0000123456000000 -1 шт.;

- Купюра номіналом 50 грн. 1500 шт. на суму 75000 грн.;

- Купюра номіналом 100 грн. 25 шт. на суму 2500 грн.;

- Купюра номіналом 200 грн. 500 шт. на суму 100 000 грн.

- Купюра номіналом 50 грн. 192 шт. на суму 9600 грн.;

- Купюра номіналом 100 грн. 32 шт. на суму 3200 грн.;

- Купюра номіналом 200 грн. 11 шт. на суму 2200 грн.;

- Купюра номіналом 10 євро 2 шт (SA4029931985, XA3326326137);

- Купюра номіналом 5 євро 1 шт (SD7122880289);

- Купюра номіналом 5 доларів США 2 шт. (ML07410327A, CD57357625A);

- Купюра номіналом 1 долар США 6 шт. (G66166758F, F63132945D, F21612975B, K58618808E, B60163224J, H28855410F);

- Купюра номіналом 5000 рублів Росії 1 шт. (ВЗ6691626);

- Купюра номіналом 100 грн. 5 шт. на суму 500 грн.

- Купюра номіналом 100 доларів США 31 шт. на суму 3100 доларів США (LF47834410G, LF47834411G, LF47834412G, LB24564314H, HC65912645A, DK07998921A, HL84285906G, HF08972715H, KG07587133A, HJ10149823A, KB17675123I, HJ61460085A, BB32248148B, KK16660092G, KG13408374B, KK60500347B, HL69386581E, KL31389771C, CC13917454A, HB61096100M, KB66804979H, HD25092036B, HL94944946D, AB96239354N, KG19524134A, HG65289859B, KB57781984C, CJ06515496A, FF02993404B, HB21206812N, HL97486736D).

- Пістолет марки «Форт Г 2073» зі спорядженою обоймою в кількості 5 (пять) патронів та окремо у прозорому пакеті патрони у кількості (девяти) 9 одиниць (шт.).

Вилучені в ході проведення обшуку документи, предмети та речі які зберігалися у офісному приміщенні за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Воронцова, 17, дає слідству змогу встановити фактичну злочинну схему направлену на ухилення від сплати податків шляхом здійснення транспортно-експедиційних послуг та послуг по навантаженню-розвантаженню вагонів від ФОП «Войченко Володимира Анатолійовича» в адресу афілійованих субєктів господарювання.

18 листопада 2015 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 про накладення арешту на майно, в якому просив накласти арешт на вилучені 17.11.2015 року за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Воронцова, 17, - документи, предмети та речі перелік яких вказано у даному клопотанні, мають першочергове значення для встановлення обставин вчинення злочину.

У суді слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

У відповідності до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у разі якщо до такої юридичної особи може бути застосовано захід кримінально-правового характеру у вигляді конфіскації майна, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності у підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб, а також які перебувають у власності юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження № 32015040040000056, вважаю що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що тимчасово вилучене майно в результаті проведення обшуку в офісному приміщенні ФОП «Войченко Володимира Анатолійовича», що розташоване за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Воронцова, 17, відповідає критеріям, зазначеним у ч.2 ст.167 КПК України.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогамст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 170-175, 309, 369-372, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про накладення арешту на майно задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, що виявлено та вилучене в ході обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Воронцова, 17, а саме: