Ухвала суду № 53762729, 15.10.2015, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

15.10.2015 Справа №607/11985/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Делікатна Л.В., при секретарі судового засідання Гнатенко І.В., за участю слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Гожого М.С., розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в місті Тернополі клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Гожого М.С., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, в рамках кримінального провадження №32015210000000075 від 26.06.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Гожий М.С., за погодженням начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби, служби безпеки України, Державної митної служби та Державної прикордонної служби прокуратури Тернопільської області Талаш П.П.

В судовому засіданні слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Гожий М.С., клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані клопотання та матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні №32015210000000075 стосовно службових осіб ТОВ «К.С. Вікторія» (код за ЄДРПОУ - 37347268, м.Тернопіль) та ТОВ «Сафарі-Люкс» (код за ЄДРПОУ 38418069, м.Тернопіль) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Матеріалами кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «К.С. Вікторія», внаслідок заниження вартості реалізованих імпортних транспортних засобів, за період діяльності з 24.10.2012 року по 31.08.2013 року ухилились від сплати податків (у тому числі ПДВ та податку на прибуток) на загальну суму 3 382 200 грн., що є особливо великим розміром. З метою приховання злочинної діяльності службовими особами ТОВ «К.С. Вікторія» було засновано ТОВ «Сафарі-Люкс», яке продовжує здійснювати злочинну діяльність по ухиленню від сплати податків за аналогічною схемою.

Беручи до уваги викладене та враховуючи те, що вказані документи та речі містять відомості, які можуть бути використанні як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, а також є необхідність у проведенні судово-почеркознавчої експертизи вказаних документів, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів вказаних документів і речей, що можуть перебувати у володінні ТОВ «К.С. Вікторія» (код за ЄДРПОУ -37347268, юридична адреса: м.Київ, вул.Артема, 21; фактична адреса: м.Тернопіль, вул.Текстильна, 38), за період діяльності товариства з 24.10.2012 року по 31.08.2013 року та вилучити їх оригінали, а тому вважаю, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Гожого М.С. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Гожому М.С., старшому слідчому з ОВС ВКР СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області Хоміцькому А.І., старшому слідчому ВКР СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області Осідаку В.А., тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ТОВ «К.С. Вікторія» (код за ЄДРПОУ -37347268, юридична адреса: м.Київ, вул.Артема, 21; фактична адреса: м.Тернопіль, вул.Текстильна, 38), за період діяльності товариства з 24.10.2012 року по 31.08.2013 року та вилучити їх, а саме: оригінали первинних та зведених бухгалтерських, установчих документів (договори, угоди, додатки до них, накладні, податкові накладні, платіжні доручення, документи складського обліку, товарно - транспортні накладні, акти приймання-здачі послуг (робіт), довіреності, журнал реєстрації договорів чи виписок з них, банківських та касових документів, виписок по бухгалтерських рахунках, розрахунків коригування кількісних та вартісних показників до податкової накладної та видаткових накладних, оборотно - сальдових відомостей, облікових регістрів і документів зведеного бухгалтерського обліку, сертифікатів відповідності, якісних посвідчень, технічних умов, документів щодо якості товару, листування актів звірок), а також оригіналів документів що стосуються імпорту на територію України транспортних засобів (договори купівлі - продажу транспортних засобів), митні та попередні декларації облікові картки учасників ЗЕД, сертифікати відповідності на транспортні засоби, рахунки (фактури, інвойси), техпаспорти на транспортні засоби, довідки про декларування валютних цінностей, висновки експертів), які свідчать про господарську та зовнішньоекономічну діяльність ТОВ «К.С. Вікторія».

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Делікатна Л.В.