Ухвала суду № 53746591, 17.11.2015, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/21366/15-к

провадження № 1-кс/753/3607/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"17" листопада 2015 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва О.В. Домарєв розглянувши клопотання начальника другого відділу КР СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції Баранова М.М., про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32015100020000090 від 25.05.2015 року, за ознаками складу злочину передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч.2 ст. 205 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Начальник другого відділу КР СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Баранов М.М., за погодженням з прокурором прокуратури Дарницького району м. Києва Піяком К.Л., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування №32015100020000090 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.05.2015р., за ознаками складу злочину передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.

Розгляд клопотання здійснювався без виклику особи у володіння якої знаходяться речі та документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує загроза зміни чи знищення вказаних документів.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною 1 статті 160 КПК України встановлено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних або фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Як вбачається з матеріалів клопотання: на території м. Києва в період 2012 року по теперішній час функціонує «конвертаційний центр», функціонування якого забезпечується групою осіб: ОСОБА_4, ОСОБА_5 та інші невстановленими особами, які за попередньою змовою з службовими особами підприємств імпортерів, а саме: ПП "Всесвіт Ко" ( код ЄДРПОУ: 34453618); ПП "Всесвіт -Д" (код ЄДРПОУ: 32083601), ПП "Агора Ко" (код ЄДРПОУ: 36107552), ПП "С.В.Транс" (код ЄДРПОУ: 32373295), ПП "Інтайм Ко" (код ЄДРПОУ: 36107547), ПП "Всесвіт Фудз" (код ЄДРПОУ:38185680), ПП "Готама Ко" (код ЄДРПОУ: 36107568), ПП «АризонаФудз» (код ЄДРПОУ: 38185674), ТОВ «Фаворит Фудз» (код ЄДРПОУ: 38649216), ТОВ "Рибка Щодня" (код ЄДРПОУ: 39414712), які здійснюють завезення та подальше митне оформлення ТМЦ (продуктів харчування) на територію України створили незаконний механізм діяльності, який діє наступним чином, а саме: шляхом маніпулюванням податковим кредитом та відображенням мнимих договорів поставки вказаної продукції в адресу: ТОВ «Жанмарк» (код 38092150), ТОВ "Венден" ( код 38090530), ТОВ "Рекстонтех" (код 38391571), ТОВ "Кайронпром" (код 38536404), ТОВ "Віп Газ Україна"(код 37333756), ТОВ "М-Консалтінг-Груп" (код 38538401), ТОВ "М-М-Г Альянс" (код 38669997), ТОВ "Романсон"(код 38778956), ТОВ "СігмусТехСолюшнс" (код 38955871), ТОВ "Тонернолтрейл" (код 39061631), ТОВ "Техкрамб" (код 39179677), ТОВ "Укргарант Проект" (код 39073060), ТОВ "Авто-Кар-Тех" (код 39281101), ТОВ "Укрстальекспо" (код 38538328), ТОВ "Септембер Тайм" (код 39417794), ТОВ "Зім Група" ( код 35196751), ТОВ "Плазмон" (код 37923166) підприємствам - фіктивного податкового кредиту, який у подальшому використовується зазначеними підприємствами (підконтрольних ОСОБА_4 та ОСОБА_5 та іншим) для надання можливості живому сектору економіки ухилятися від сплати податків.

Так під час досудового слідства встановлено, що одним із користувачів послуг по ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах являються службові особи ТОВ «Інфініті Про», які шляхом використання підприємств підконтрольних ОСОБА_5 та ОСОБА_4, а саме ТОВ «М-Консалтінг-груп» (код ЄДРПОУ: 38538401), ТОВ « Романсон» (код ЄДРПОУ: 38778956), ТОВ «Укрстальекспо» (код ЄДРПОУ: 38538328), ТОВ «СігмусТехСолюшнс» (код ЄДРПОУ: 38955871), ТОВ «Укргарант Проект» (код ЄДРПОУ: 39073060) та ТОВ «Авто-Кар-Тех» (код 39281101) занизили суму податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість, за період 2013 - 2014 років - на загальну суму 3 879 000 грн.

Так відповідно до інформаційної бази ДФС України встановлено, що ТОВ «Інфініті Про» (код 38423975) належать рахунки відкритті в АТ «УкрСиббанк» (код МФО 351005), а саме: №26000441470500 (українська гривня, долар США, російський рубль, Євро), № 26044441470500 (українська гривня), №26009441470501 (українська гривня).

Дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

З огляду на викладене, суд приходить до висновку, що слідчим та прокурором у клопотанні доведено наявність достатніх підстав для отримання вказаної інформації, оскільки згадана інформація як сама по собі так і у сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження буде мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, крім того суду доведено, те, що витребовувані відомості можуть бути використані як докази, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст. 159, 161-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Зобов'язати службових осіб АТ «УкрСиббанк» (код МФО 351005) надати начальнику 2-го відділу СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Баранову М.М. або оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_8, ОСОБА_6, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15 тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю та провести виїмку в АТ «УкрСиббанк» (код МФО 351005), з метою вилучення оригіналів (в разі відсутності оригіналів надати завірені належним чином їх копії) документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам ТОВ «Інфініті Про» (код 38423975), а саме: №26000441470500 (українська гривня, долар США, російський рубль, Євро), № 26044441470500 (українська гривня), №26009441470501 (українська гривня) за період з 03.04.13 по момент оголошення ухвали, відкриті в АТ «УкрСиббанк» (код МФО 351005), а саме:

-Відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по вищевказаним рахункам.

-Інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення вищевказаних рахунків, а саме документів передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунків, додавалися до справ під час функціонування вказаних рахунків, та інших документів, що знаходяться у вказаних справах з юридичного оформлення рахунків.

-Первинних документів, що свідчать про зарахування на вищевказані банківські рахунки та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів).

-Договорів на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів.

-Документів щодо придбання та реалізації векселів, укладання угод доміциляції, документів на виконання вказаних угод.

-Надати інформацію про пластикові (розрахункові) картки прив'язані до вищевказаних рахунків із зазначення номерів карток, договорів на їх використання та інших документів, які містять відомості про осіб які мають право користування та які використовували пластикові (розрахункові) картки, а також надати відеозаписи під час здійснення операцій зі зняття готівкових коштів з банкоматів та кас відділень;

Надати ІР-адреси з яких здійснюється з'єднання користувача під час проведення електронних операцій (платежів) з банківською установою; Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов'язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя: О.В. Домарєв