Ухвала суду № 53742524, 30.04.2015, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/6504/15-к

1-кс/295/2310/15

УХВАЛА

Іменем України

30.04.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Корицька В.О., з участю секретаря Зоренко Т.О., старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, розглянувши старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, у кримінальному провадженні №32014060000000076 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, посилаючись на те, що СУФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32014060000000076, відомості якого внесенні в ЄРДР 21.08.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Так у результаті проведення досудового розслідування встановлено, що група осіб до складу якої входять ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, яка у період часу 2013-2014 років мала можливість за готівкові кошти, без належних на те документів, придбавати вироби різьблені декоративні поліровані з природного каменю, овочі, фрукти, зернові культури, бобові культури та насіння олійних культур.

Розуміючи необхідність наявності первинних бухгалтерських та митних документів для реалізації продукції, а також сплати податків, обрахованих від суми реалізації продукції, вказані вище особи, з метою уникнення відповідальності, зареєстрували ряд таких підприємств як: ТОВ Недрадобут (код ЄДР 38909404),ТОВ Інвертим (код ЄДР 39179719), ТОВ Еріка Плюс (код ЄДР 39102447), ТОВ Експорт-Плаза (код 38909383), ТОВ Платон-15 (код ЄДР 39285221) та ТОВ Старт да (код ЄДР 39285389), ТОВ Інтернешенл Логістік (код ЄДР 39370531), ТОВ Ресурс ОСОБА_9 2014 (код ЄДР 39398185), ТОВ Ресурс Інтернешенал (код ЄДР 39398172), ТОВ Сітіферма (код ЄДР 39421795), ТОВ Експорт Груп 2014 (код ЄДР 39394086), ТОВ Метекс Логістік (код ЄДР 39360675), ТОВ ОСОБА_9 ОСОБА_10 (код ЄДР 39400843), ТОВ Проект 2014 (код ЄДР 39511239), ТОВ Укркомресурс (код ЄДР 38424491), ТОВ Фінансове Рішення (код ЄДР 38757793) на підставних осіб від імені яких, у період часу 2013-2014 років, здійснили реалізацію виробів різьблених декоративних полірованих з природного каменю, овочів, фруктів, зернових культур, бобових культур та насіння олійних культур за межі митної території України, на загальну суму коштів понад 150 млн. грн.

З метою ухилення від спалати податку на додану вартість та податку з доходів фізичних осіб, обрахованого з вартості реалізованих на експорт ТМЦ, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 у відповідні звітні періоди за 2013-2014 років, не подали до податкових органів відповідної звітності, внаслідок чого ухилилися від сплати податку на суму коштів понад 3 млн. грн.

За результатами огляду митних декларацій таких підприємств як: ТОВ Недрадобут, ТОВ Інвертим, ТОВ Старт Два, ТОВ Платон-15, ТОВ ОСОБА_10 Плаза, ТОВ Інтернешенл Логістік, ТОВ Метекс Логістік, ТОВ Фінансове Рішення. ТОВ Гамма-Тета, ТОВ Квазар Україна, ТОВ ОСОБА_13 Плюс, ТОВ Альфаіт, ТОВ ОСОБА_3 ОСОБА_10, встановлено, що у кожному випадку митного оформлення вантажів даних підприємств, проводився огляд вантажу.

У Сумській митниці ДФС зберігаються акти огляду вантажів вищевказаних підприємств.

Тобто, довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим, а вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій у ході досудового розслідування по кримінальному провадженню.

Відповідно до ст. 159 КПК тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Заслухавши доповідь учасника судового розгляду, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення оскільки є достатні підстави вважати, що вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 159-164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 та особам, що діятимуть за її дорученням, тимчасовий доступ та можливість вилучення на Сумській митниці ДФС актів огляду вантажів, які експортувалися ТОВ Недрадобут, ТОВ Інвертим, ТОВ Старт Два, ТОВ Платон-15, ТОВ ОСОБА_10 Плаза, ТОВ Інтернешенл Логістік, ТОВ Метекс Логістік, ТОВ Фінансове Рішення. ТОВ Гамма-Тета, ТОВ Квазар Україна, ТОВ ОСОБА_13 Плюс, ТОВ Альфаіт, ТОВ ОСОБА_3 ОСОБА_10, а також інших наявних на митному пості актів митного оформлення вантажів перелічених підприємств за період 2013-2015 років.

Встановити строк дії ухвали до 30.05.2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Корицька