Ухвала суду № 53702096, 28.10.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/37548/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28.10.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Писанець В.А., при секретарі Шалапуді В.П., за участю сторони кримінального провадження - слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Цвілик С.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей і документів та надання дозволу на їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В :

12.10.2015 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Писанця В.А. надійшло клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Цвілика С.М., погоджене прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Большаковим Д.В., про надання тимчасового доступу до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Потенціал-Б», що перебуває у володінні ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві, з моменту реєстрації ТОВ «Потенціал-Б» та по час постановлення ухвали слідчим суддею.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просив задовольнити.

Згідно із ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В обґрунтування зазначеного клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №32014100060000210 від 17 жовтня 2014 року відносно службових осіб ТОВ «ПХ Груп» (код ЄДРПОУ 32950525) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, ч. 3 ст. 212 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 17.10.2014 року до СУ ФР ДПІ у Печерському районі від ОУ ГУ Мідоходів у м. Києві надійшов рапорт з матеріалами про те, що службові особи ТОВ «ПХ Груп» (код ЄДРПОУ 32950525) в результаті проведення сумнівних фінансово-господарських операцій з ТОВ «Маркетторг» (код за ЄДРПОУ 38004059), яке має ознаки фіктивності, в період з 01.06.2014 по 01.07.2014 року занизили податкові зобов'язання з податку на додану вартість на суму 4 318 978, 29 грн., що підтверджується висновками аналітичного дослідження відділу роботи, моніторингу фінансових операцій та ведення баз даних управління боротьби з відмиваннями доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ Міндоходів у м. Києві № 213/16-20/32950525 від 29.09.2014 року, попередня кримінально правова класифікація ч. 3 ст. 212 КК України.

Також, до СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надійшов акт №873/26-55-22-09/32950525 від 18.09.2014 року «Про результати документальної невиїзної позапланової перевірки ТОВ «ПХ -ГРУП» (код за ЄДРПОУ 32950525) з питань правомірності нарахування податкових зобов'язань та податкового кредиту з податку на додану вартість в результаті взаємовідносин з ТОВ «ОВІТЕКС ІНВЕСТ» (код за ЄДРПОУ 38968737) за період з 01.03.2014 по 31.03.2014 року» з якого встановлено, що службові особи ТОВ «ПХ -ГРУП» ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 835 054 грн., що є значним розміром, попередня кримінально правова класифікація ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно витягу з бази даних ГУ ДФС України встановлено, що ТОВ «Потенціал-Б» (код за ЄДРПОУ 34913946) перебуває на податковому обліку в ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Враховуючи те, що ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві є уповноваженою особою, яка є відповідальною за формування, ведення, облік та зберігання реєстраційних, установчих документів юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, документи, необхідність у доступі до яких порушується в клопотанні, перебувають у її володінні.

У матеріалах реєстраційної справи ТОВ «Потенціал-Б» наявні відомості, які можуть бути використані під час розслідування як докази. Вказаний ступінь втручання у права і свободи осіб є виправданим, оскільки іншим способом довести обставини, окрім як за допомогою вказаних вище документів не надається можливим.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно із ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Постановою слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Цвілика С.М. в кримінальному провадженні № 32014100060000210 призначено судово-почеркознавчу експертизу, проведення якої доручено експертам Київського науково-дослідницького інституту судових експертиз.

За таких обставин, керуючись ст.ст. 159-163, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Цвілик С.М. про тимчасовий доступ до речей і документів та надання дозволу на їх вилучення, - задовольнити.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Цвілику Сергію Михайловичу тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Потенціал-Б», що перебуває у володінні ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві, з моменту реєстрації ТОВ «Потенціал-Б» та по час постановлення ухвали слідчим суддею.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві надати (забезпечити) слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Цвілику Сергію Михайловичу доступ та можливість вилучення вище перелічених документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.А. Писанець

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/37548/15-к

Примірник 2 та належним чином завірена копія ухвали - надані слідчому.

Слідчий суддя В.А. Писанець