Ухвала суду № 53700302, 16.11.2015, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/21305/15-к

провадження № 1-кс/753/3600/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"16" листопада 2015 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва О.В. Домарєв, розглянувши клопотання прокурора прокуратури Дарницького району м. Києва Стригунова О.М. про здійснення тимчасового доступу до речей і документів по кримінальному провадженню № 42015100020000183 від 15.10.2015, розпочате за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст.366 КК України,

ВСТАНОВИВ:

16.11.2015 року прокурор прокуратури Дарницького району м. Києва Стригунов О.М. звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування № 42015100020000183 від 15.10.2015, розпочате за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст.366 КК України.

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні слідчого відділу Дарницького РУ ГУ МВС України в місті Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42015100020000183 від 15.10.2015 за фактом внесення службовими особами Публічного Акціонерного Товариства "Завод Київпродмаш" (код 14308533) недостовірних даних до документальної звітності підприємства.

Досудовим розслідуванням встановлено, що при проведенні обшуку у кримінальному провадженні №32014100030000052, яке перебуває у провадженні СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі, за адресою вул. Фрунзе, буд. 116-А у ОСОБА_4 було у т.ч. виявлено та вилучено печатку ТОВ "Кронас ЛТД" (код 39020113) та комп'ютерну техніку.

У зв'язку з чим слідчим податкової міліції було призначено:

- експертизу комп'ютерної техніки, що була вилучена при проведенні обшуку;

- призначено позапланову податкову перевірку ПАТ "Завод Київпродмаш" (код 14308533), яка проводилася Державною податковою інспекцією Оболонського району м. Києва в період з 10.02.2015 по 14.02.2015;

Згідно результатів експертизи комп'ютерної техніки, що була вилучена в ході обшуку, було встановлено, що на жорсткому диску ноутбуку ACER GPTWQ-TGB3V-7J8WB-G6JXW-4VVVV знаходиться 16408 файлів, серед яких знайдено 94 файли, в яких міститься інформація щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ "Кронас ЛТД".

Згідно результатів документальної позапланової перевірки, яка проводилася Державною податкової інспекцією Оболонського району м. Києва, ПАТ "Завод Київпродмаш" та ТОВ "Кронас ЛТД" мали господарчі взаємовідносини на підставі договорів підряду:

- від 24.03.2014 №б/н. Загальна сума робіт за договором склала 228000,00 грн. в т.ч. ПДВ 38000,00 грн.

- від 15.04.2014 №б/н. Загальна сума робіт за договором склала 394000,00 грн. в т.ч. ПДВ 65666,67 грн.

- від 16.05.2014 №б/н. Загальна сума робіт за договором склала 190500,00 грн. в т.ч. ПДВ 31750,00 грн.

В ході перевірки документального підтвердження господарських відносин, їх реальності та повноти відображення в обліку з ТОВ "Кронас ЛТД", встановлено наступне :

ТОВ "Кронас ЛТД" код за ЄДРПОУ 39020113 згідно підсистеми "Аналітична система" інтегрованої автоматизованої інформаційної системи "Податковий Блок" має стан "до ЄДР внесено запис про відсутність підтвердження відомостей. Свідоцтво платника ПДВ від 17.12.2013 №200154876 анульоване 12.12.2014 по причині - до ЄДР внесено запис про відсутність підтвердження відомостей".

Згідно декларації на прибуток підприємств за 2013 рік у ТОВ "Кронас ЛТД" відсутній додаток АМ, що свідчить про відсутність амортизаційних відрахувань та відповідно про відсутність будівель, споруд, основних та транспортних засобів, які необхідні для здійснення основного виду діяльності.

Також в ході досудового розслідування було встановлено, що за юридичною та фактичною адресою ТОВ "Кронас ЛТД", а саме, м. Київ, вул. Фрунзе, буд 154 знаходиться продуктовий магазин, що належить ТОВ "Ремовоч" (код 16401020) і згідно пояснень керівника ТОВ "Ремовоч" останнє на заключало договорів оренди з ТОВ "Кронас ЛТД".

Згідно висновків акту позапланової податкової перевірки № 162/26-54-22-04-07/14308533 встановлено порушення п. 198.1, 198.3, 198.6 Податкового Кодексу України від 02.12.2012 №2755-VI із змінами та доповненнями, в результаті чого занижено податок на додану вартість в періоді, що перевіряється на суму 135417, 00 грн. в т.ч. по періодах за квітень 2014 в сумі 65667, 00 грн., за травень 2014 в сумі 31750,00 грн.

Таким чином, для встановлення службових осіб ПАТ " Завод Київпродмаш" , які вчинили злочин за ст. 366 ч. 1 КК України у слідства виникла необхідність тимчасового доступу до наступних документів:

- завірену копію Статут ПАТ " Завод Київпродмаш";

- оригінали наказів про право першого та другого підписів;

- завірену копію наказів про призначення та звільнення директора, головного бухгалтера, бухгалтерів та заступників зазначених посадових осіб;

- завірену копію посадової інструкції директора ПАТ " Завод Київпродмаш";

- завірену копію посадової інструкції головного бухгалтера ПАТ " Завод Київпродмаш";

- завірену копію посадової інструкції бухгалтерів ПАТ "Завод Київпродмаш";

- завірену копію посадової інструкції заступників директора, заступників головного бухгалтера та заступників бухгалтерів ПАТ " Завод Київпродмаш";

- завірену копію посадової інструкції касира ПАТ " Завод Київпродмаш";

- оригінал договору між ПАТ " Завод Київпродмаш" та ТОВ "Кронас ЛТД" від 24.03.2014 №б/н;

- оригінал договору між ПАТ " Завод Київпродмаш" та ТОВ "Кронас ЛТД" від 15.04.2014 №б/н;

- оригінал договору між ПАТ " Завод Київпродмаш" та ТОВ "Кронас ЛТД" від 16.05.2014 №б/н;

- оригінали інших договорів між ПАТ "Завод Київпродмаш" та ТОВ "Кронас ЛТД";

- завірену копію акту виконаних робіт по договору ПАТ " Завод Київпродмаш" та ТОВ "Кронас ЛТД" від 24.03.2014 №б/н;

- завірену копію акту виконаних робіт по договору ПАТ " Завод Київпродмаш" та ТОВ "Кронас ЛТД" від 15.04.2014 №б/н;

- завірену копію акту виконаних робіт по договору ПАТ " Завод Київпродмаш" та ТОВ "Кронас ЛТД" від 16.05.2014 №б/н;

- завірені копії інших актів виконаних робіт по договорам ПАТ " Завод Київпродмаш" та ТОВ "Кронас ЛТД";

- оригінали документів, що підтверджують факти перерахування коштів від ПАТ "Завод Київпродмаш" до ТОВ "Кронас ЛТД";

- оригінали документів податкової звітності у паперовій та електронній формі за період з 01.01.2014 по 10.11.2015;

- завірені копії договорів ПАТ "Завод Київпродмаш" на банківське обслуговування, договорів на користування системою платежів "клієнт-банк", актів прийому-передачі ключів з електронними підписами посадових осіб ПАТ "Завод Київпродмаш";

Згідно протоколу допиту головного бухгалтера ПАТ "Завод Київпродмаш" ОСОБА_5 у кримінальному провадженні №32014100030000052 ПАТ "Завод Київпродмаш" та ТОВ "Кронас ЛТД" мали господарські взаємовідносини. За показами ОСОБА_5 ПАТ "Завод Київпродмаш" протягом 2014 року замовляв послуги із заливки бетону у ТОВ "Кронас ЛТД", за які у подальшому здійснювався розрахунок.

Згідно відомостей ДП «Інформаційно-ресурсний центр» юридичною адресою ПАТ "Завод Київпродмаш" (код ЄДРПОУ № 14308533) м. Київ, вул. Автозаводська 18. На даний час у досудового слідства є достатні підстави вважати, що зазначені документи знаходяться у приміщенні ПАТ "Завод Київпродмаш".

Положеннями ст.ст. 159-162 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до документів, в тому числі які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим виходячи з вищенаведеного.

Матеріали кримінального провадження свідчать про наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та встановлення винних осіб, є підстави задовольнити клопотання слідчого, що забезпечить досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідувані вище зазначеного кримінального провадження.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163- 165, 309, 395 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору прокуратури Дарницького району міста Києва старшому раднику юстиції Стригунову О.М. або за його дорученням прокурору прокуратури молодшому раднику юстиції Піяку К.Л., слідчому відділу Дарницького управління поліції ГУ Національної поліції у м. Києві або оперативним працівникам ДПЗСЄ МВС України доступ до наступних документів :

- завірену копію Статут ПАТ " Завод Київпродмаш";

- оригінали наказів про право першого та другого підписів;

- завірену копію наказів про призначення та звільнення директора, головного бухгалтера, бухгалтерів та заступників зазначених посадових осіб;

- завірену копію посадової інструкції директора ПАТ "Завод Київпродмаш";

- завірену копію посадової інструкції головного бухгалтера ПАТ "Завод Київпродмаш";

- завірену копію посадової інструкції бухгалтерів ПАТ "Завод Київпродмаш";

- завірену копію посадової інструкції заступників директора, заступників головного бухгалтера та заступників бухгалтерів ПАТ "Завод Київпродмаш";

- завірену копію посадової інструкції касира ПАТ "Завод Київпродмаш";

- оригінал договору між ПАТ "Завод Київпродмаш" та ТОВ "Кронас ЛТД" від 24.03.2014 №б/н;

- оригінал договору між ПАТ "Завод Київпродмаш" та ТОВ "Кронас ЛТД" від 15.04.2014 №б/н;

- оригінал договору між ПАТ "Завод Київпродмаш" та ТОВ "Кронас ЛТД" від 16.05.2014 №б/н;

- оригінали інших договорів між ПАТ "Завод Київпродмаш" та ТОВ "Кронас ЛТД";

- завірену копію акту виконаних робіт по договору ПАТ "Завод Київпродмаш" та ТОВ "Кронас ЛТД" від 24.03.2014 №б/н;

- завірену копію акту виконаних робіт по договору ПАТ "Завод Київпродмаш" та ТОВ "Кронас ЛТД" від 15.04.2014 №б/н;

- завірену копію акту виконаних робіт по договору ПАТ "Завод Київпродмаш" та ТОВ "Кронас ЛТД" від 16.05.2014 №б/н;

- завірені копії інших актів виконаних робіт по договорам ПАТ "Завод Київпродмаш" та ТОВ "Кронас ЛТД";

- оригінали документів, що підтверджують факти перерахування коштів від ПАТ "Завод Київпродмаш" до ТОВ "Кронас ЛТД";

- оригінали документів податкової звітності у паперовій та електронній формі за період з 01.01.2014 по 10.11.2015;

- завірені копії договорів ПАТ "Завод Київпродмаш" на банківське обслуговування, договорів на користування системою платежів "клієнт-банк", актів прийому-передачі ключів з електронними підписами посадових осіб ПАТ "Завод Київпродмаш";

Вищевказані документи перебувають (або можуть перебувати) в м. Київ, вул. Автозаводська 18 у приміщенні ПАТ «Завод Київпродмаш» (код 14308533), чи за іншим фактичним місцезнаходженням документів.

Строк дії ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

У разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Відповідно до ст. 309 КПК України дана ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя О.В. Домарєв