Ухвала суду № 53699399, 23.11.2015, Рівненський міський суд Рівненської області

У Х В А Л А

Справа № 569/15954/15-к

23 листопада 2015 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А. при секретарі Глотовій П.В. розглянувши клопотання слідчого в ОВС СВ Управління Служби безпеки України в Рівненській області Кучерука Сергія Володимировича (далі слідчий) про проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу нагляду за додержанням законів СБУ, державної митної служби та державної прикордонної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Рівненської області В.М. Пилипівим, у якому просить надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні за адресою: м. Рівне, АДРЕСА_1, з метою відшукання і вилучення документів щодо фіктивних фінансово-господарських операцій (видаткові накладні та інші бухгалтерські документи) ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492), ТОВ "Екомедтех" (код ЄДРПОУ 21093603) та ТОВ "Скілур-Торг" (код ЄДРПОУ 39211359), ТОВ "Смарт Білд Інвест" (код ЄДРПОУ 39857389) з ТОВ "Мега-Холод" (код ЄДРПОУ 37574682),інших предметів і документів, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні №22015180000000067.

В обґрунтування клопотання вказав, що СВ УСБУ в Рівненській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №22015180000000067 за фактом створення та придбання суб'єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, вчинене за попередньою змовою групою осіб, та за фактом легалізації доходів, здобутих злочинним шляхом, тобто за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч.2 ст.28 ч.2 ст.205, ч.1 ст.209 КК України.

З клопотання слудіє, що жителі Рівненської області ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, діючи за попередньою змовою, придбали ТОВ "Тілар" (код ЄДРПОУ 36650591) та створили ТОВ "Скілур-Торг" (код ЄДРПОУ 39211359), які використовували в подальшому для прикриття незаконної діяльності, що полягала в укладенні та фіктивному виконанні господарських угод з іншими суб'єктами підприємницької діяльності, що призвело до зменшення податкових зобов'язань останніх, внаслідок чого було завдано шкоду державі на суму, яка у тисячу і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

ОСОБА_3, через підконтрольні йому суб'єкти підприємницької діяльності, систематично надає для ряду підприємств і організацій на території Рівненської області та інших областей України послуги з легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом, конвертації безготівкових коштів у готівку, реконвертації готівкових коштів у безготівкові та мінімізації податкових зобов'язань.

Також, в клопотанні зазначається, що в період з 01.01.2014 по 31.04.2015, в результаті злочинної діяльності вищевказаних осіб, в ході проведення сумнівних фінансово-господарських операцій ТОВ "Тілар" (код ЄДРПОУ 36650591), ТОВ "Скілур-Торг" (код ЄДРПОУ 39211359), ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492), ТОВ "Екомедтех" (код ЄДРПОУ 21093603), ТОВ "Ель Торо" (код ЄДРПОУ 39079350), які підконтрольні ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, було конвертовано безготівкові кошти у готівку на загальну суму 40 789 005 гривень, в результаті чого державі нанесено шкоду на загальну суму 8 157 801 гривень при формуванні податкового кредиту для реального сектору економіки.

Відповідно до наявного листа ГУ ДФС у Рівненській області №6/1271 від 27.10.2015, ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492) проводило фінансово-господарські операції по реалізації Т МЦ для ТОВ "Мега-Холод" (код ЄДРПОУ 37574682) на загальну суму ПДВ 792 000 гривень, вказані ТМЦ були придбані у ТОВ "С.І.С." (код ЄДРПОУ 36922004), яке у свою чергу частково відобразило придбання у ТОВ "Ель-Торо" (код 39079350), у якого відсутні будь-які ознаки придбання товарів, аналогічним реалізованим для ТОВ "С.І.С.". Аналогічно ТОВ "Екомедтех" (код ЄДРПОУ 21093603) проводило фінансово-господарські операції по реалізації ТМЦ для ТОВ "Мега-Холод" (код ЄДРПОУ 37574682) на загальну суму ПДВ 200 000 гривень, вказані ТМЦ були придбані у ТОВ "Аякс Матеріал", яке в свою чергу придбало у ТОВ "Олстронг" (код ЄДРПОУ 39332648), у якого відсутні будь-які ознаки придбання товарів аналогічним реалізованим для ТОВ "Екомедтех". Аналогічним чином, ТОВ "Скілур-Торг" (код ЄДРПОУ 39211359) проводило фінансово-господарські операції по реалізації ТМЦ для ТОВ "Мега-Холод" (код ЄДРПОУ 37574682) на загальну суму ПДВ 709 000 гривень, однак у ТОВ "Скілур-Торг" відсутні будь-які ознаки придбання товарів аналогічним реалізованим для ТОВ "Мега-Холод".

Одночасно, відповідно до відповіді ГУ ДФС в Рівненській області №6/1293 від 30.10.2015, ТОВ "Смарт Білд Інвест" (код ЄДРПОУ 39857389), засновником, керівником та головним бухгалтером якого є ОСОБА_4, проводило фінансово-господарські операції по реалізації ТМЦ для ТОВ "Мега-Холод" (код ЄДРПОУ 37574682) на загальну суму ПДВ 49 000 гривень, вказані ТМЦ були придбані у ТОВ "Теплотехномаркет" (код ЄДРПОУ 33616118), у якого відсутні будь-які ознаки придбання товарів аналогічним реалізованим для ТОВ "Смарт Білд Інвест".

Крім того, відповідно до рапорту ВКЗЕ УСБУ в Рівненській області №8/2562 від 26.10.2015, у протиправному механізмі легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом приймає участь в тому числі ТОВ "Мега-Холод" (код ЄДРПОУ 37574682), зокрема вказане ТОВ укладає фіктивні договори купівлі ТМЦ з ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492), ТОВ "Екомедтех" (код ЄДРПОУ 21093603) та ТОВ "Скілур-Торг" (код ЄДРПОУ 39211359), які в свою чергу, не придбавали зазначених ТМЦ у жодного із своїх контрагентів, тобто формували на замовлення фірм - замовників готівки пакет необхідних документів та здійснювало конвертацію безготівкових коштів у готівку з подальшою передачею замовникам з відрахуванням 10% від суми операції в якості власної винагороди за надані послуги з конвертації.

Відповідно до вказаного вище рапорту, документи щодо фіктивних фінансово-господарських операцій (видаткові накладні та інші бухгалтерські документи) ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492), ТОВ "Екомедтех" (код ЄДРПОУ 21093603) та ТОВ "Скілур-Торг" (код ЄДРПОУ 39211359) з ТОВ "Мега-Холод" (код ЄДРПОУ 37574682) зберігаються за місцем фактичної реєстрації останньої, та можуть бути змінені, знищені або приховані з метою ухилення осіб, що вчинили злочин, від кримінальної відповідальності.

Відповідно до рапорту ВКЗЕ в Рівненській області №8/2611 від 04.11.2015, зазначені вище документи зберігаються за місцем знаходження ТОВ "Мега-Холод" (код ЄДРПОУ 37574682) за адресою: м. Рівне, АДРЕСА_1.

Відповідно до витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно приміщення, що знаходиться за адресою: м. Рівне, АДРЕСА_1, а саме нежитлове приміщення (топливний корпус літ. 3-1) належить на праві приватної власності громадянину ОСОБА_7, іпн НОМЕР_1, паспорт громадянина України НОМЕР_3, будівля, цех по виробництву дрібно штучних бетонних виробів, належить на праві приватної власності ОСОБА_8, іпн НОМЕР_2, паспорт громадянина України НОМЕР_4, будівлі та споруди належить ТзОВ "Рівненасіннєовоч".

Зазначені вище документи та предмети можуть бути змінені, знищені або приховані з метою ухилення осіб, що вчинили злочин від кримінальної відповідальності за вказані злочини.

Покликаючись на наведене, а також наявність достатніх підстав вважати, що в приміщенні за адресою: м. Рівне, АДРЕСА_1, можуть знаходитися документи щодо фіктивних фінансово-господарських операцій (видаткові накладні та інші бухгалтерські документи) ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492), ТОВ "Екомедтех" (код ЄДРПОУ 21093603) та ТОВ "Скілур-Торг" (код ЄДРПОУ 39211359), ТОВ "Смарт Білд Інвест" (код ЄДРПОУ 39857389) з ТОВ "Мега-Холод" (код ЄДРПОУ 37574682),інші предмети і документи, які можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні, просить клопотання задоволити.

Дослідивши матеріали справи, суд прийшов до висновку, що клопотання слід задоволити з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.234 КК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Оцінюючи надані до клопотання матеріали, суд вважає їх достатніми для надання дозволу на проведення обшуку та приходить до переконання про наявність достатніх підстав вважати, що в приміщенні за адресою: м. Рівне, АДРЕСА_1, можуть знаходитися документи щодо фіктивних фінансово-господарських операцій (видаткові накладні та інші бухгалтерські документи) ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492), ТОВ "Екомедтех" (код ЄДРПОУ 21093603) та ТОВ "Скілур-Торг" (код ЄДРПОУ 39211359), ТОВ "Смарт Білд Інвест" (код ЄДРПОУ 39857389) з ТОВ "Мега-Холод" (код ЄДРПОУ 37574682),інші предмети і документи які мають значення для досудового розслідування по даному кримінальному провадженні та можуть бути доказами під час судового розгляду.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати слідчомув ОВС СВ Управління Служби безпеки України в Рівненській області Кучеруку С.В., або за його дорученням іншому слідчому чи оперативному працівнику УСБУ в Рівненській області, на проведення обшуку в приміщенні за адресою: м. Рівне, АДРЕСА_1, з метою відшукання і вилучення документів щодо фіктивних фінансово-господарських операцій (видаткові накладні та інші бухгалтерські документи) ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492), ТОВ "Екомедтех" (код ЄДРПОУ 21093603) та ТОВ "Скілур-Торг" (код ЄДРПОУ 39211359), ТОВ "Смарт Білд Інвест" (код ЄДРПОУ 39857389) з ТОВ "Мега-Холод" (код ЄДРПОУ 37574682),інших предметів і документів, які свідчать про фіктивні фінансово - господарські операції та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні №22015180000000067.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.А. Доля