Ухвала суду № 53699167, 23.11.2015, Рівненський міський суд Рівненської області

У Х В А Л А

Справа № 569/15955/15-к

23 листопада 2015 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А. при секретарі Глотовій П.В. розглянувши клопотання слідчого в ОВС СВ Управління Служби безпеки України в Рівненській області Кучерука С. В. (далі слідчий) про проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу нагляду за додержанням законів СБУ, державної митної служби та державної прикордонної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Рівненської області В.М. Пилипівим, у якому просить надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні за адресою: м . Рівне, вул. Словацького 4-6, каб. №218, з метою відшукання і вилучення документів щодо фіктивних фінансово-господарських операцій (видаткові накладні та інші бухгалтерські документи) ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492) з ТОВ "Євро Сервіс Груп" (код ЄДРПОУ 36905942),інших предметів і документів, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні №22015180000000067.

В обґрунтування клопотання вказав, що СВ УСБУ в Рівненській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №22015180000000067 за фактом створення та придбання суб'єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, вчинене за попередньою змовою групою осіб, та за фактом легалізації доходів, здобутих злочинним шляхом, тобто за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч.2 ст.28 ч.2 ст.205, ч.1 ст.209 КК України.

З клопотання слідує, що жителі Рівненської області ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, діючи за попередньою змовою, придбали ТОВ "Тілар" (код ЄДРПОУ 36650591) та створили ТОВ "Скілур-Торг" (код ЄДРПОУ 39211359), які використовували в подальшому для прикриття незаконної діяльності, що полягала в укладенні та фіктивному виконанні господарських угод з іншими суб'єктами підприємницької діяльності, що призвело до зменшення податкових зобов'язань останніх, внаслідок чого було завдано шкоду державі на суму, яка у тисячу і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

ОСОБА_4, через підконтрольні йому суб'єкти підприємницької діяльності, систематично надає для ряду підприємств і організацій на території Рівненської області та інших областей України послуги з легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом, конвертації безготівкових коштів у готівку, реконвертації готівкових коштів у безготівкові та мінімізації податкових зобов'язань.

В клопотанні зазначено, що в період з 01.01.2014 по 31.04.2015, в результаті злочинної діяльності вищевказаних осіб, в ході проведення фінансово-господарських операцій ТОВ "Тілар" (код ЄДРПОУ 36650591), ТОВ "Скілур-Торг" (код ЄДРПОУ 39211359), ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492), ТОВ "Екомедтех" (код ЄДРПОУ 21093603), ТОВ "Ель Торо" (код ЄДРПОУ 39079350), які підконтрольні ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, було конвертовано безготівкові кошти у готівку на загальну суму 40 789 005 гривень, в результаті чого державі нанесено шкоду на загальну суму 8 157 801 гривень при формуванні податкового кредиту для реального сектору економіки.

Відповідно до наявного листа ГУ ДФС у Рівненській області №6/1271 від 27.10.2015, ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492) проводило фінансово-господарські операції по реалізації Т МЦ для ТОВ "Євро Сервіс Груп" (код ЄДРПОУ 36905942) на загальну суму ПДВ 688 000 гривень, вказані ТМЦ були придбані у ТОВ БК "Нові Горизонти Київщини" (код ЄДРПОУ 39426484), ТОВ "ТБК Ель-Торг" (код ЄДРПОУ 39307936) та ТОВ "ЛЕА-Н" (код ЄДРПОУ 38933107), однак у вказаних суб'єктів господарської діяльності відсутні будь-які ознаки придбання товарів аналогічним реалізованим для ТОВ "Аякс Матеріал".

Відповідно до рапорту працівника ВКЗЕ УСБУ в Рівненській області №8/2562 від 26.10.2015, у протиправному механізмі легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом приймає участь в тому числі і ТОВ "Євро Сервіс Груп" (код ЄДРПОУ 36905942), зокрема вказане ТОВ укладає фіктивні договори купівлі ТМЦ у ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492), яке в свою чергу не придбавало зазначених ТМЦ у жодного із своїх контрагентів, тобто формували на замовлення фірм - замовників готівки пакет необхідних документів та здійснювало конвертацію безготівкових коштів у готівку з подальшою передачею замовникам з відрахуванням 10% від суми операції в якості власної винагороди за надані послуги з конвертації. Одночасно встановлено, що ТОВ "Євро Сервіс Груп" (код ЄДРПОУ 36905942) постійно отримує переведені у готівку грошові кошти за безтоварні операції з ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492). Домовленості щодо сум коштів, а також стосовно змісту фіктивних документів здійснюються посадовими особами ТОВ "Євро Сервіс Груп" з ОСОБА_4 та ОСОБА_5. Документи щодо фіктивних фінансово-господарських операцій (видаткові накладні та інші бухгалтерські документи) ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492) з ТОВ "Євро Сервіс Груп" (код ЄДРПОУ 36905942) зберігаються за місцем знаходження ТОВ "Євро Сервіс Груп" (код ЄДРПОУ 36905942) за адресою: м. Рівне, АДРЕСА_1, каб. 218.

Відповідно до витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно приміщення, що знаходиться за адресою: м. Рівне, АДРЕСА_1, (4/6) площею 1234,1 кв.м належить на праві приватної власності ОСОБА_9, ІПН НОМЕР_1, паспорт громадянина України НОМЕР_16, площею 1659,2 кв.м належить на праві приватної власності ОСОБА_10, ІПН НОМЕР_2, паспорт громадянина України НОМЕР_17, площею 128,8 кв.м. належить на праві приватної власності ТзОВ "Західтехрегіон", площею 21,9 кв.м належить на праві приватної власності ОСОБА_11, ІПН НОМЕР_3, паспорт громадянина України НОМЕР_18, площею 102,5 належить на праві спільної часткової приватної власності ОСОБА_12, ІПН НОМЕР_4, паспорт громадянина України НОМЕР_19, ОСОБА_13, ІПН НОМЕР_5, паспорт громадянина України НОМЕР_22, ОСОБА_14, ІПН НОМЕР_6, паспорт громадянина України НОМЕР_20, площею 1712,1 кв.м належить на праві спільної часткової приватної власності ОСОБА_15, ІПН НОМЕР_7, паспорт громадянина України НОМЕР_21, ОСОБА_16, ІПН НОМЕР_8, паспорт громадянина України НОМЕР_23, ОСОБА_17, ІПН НОМЕР_9, паспорт громадянина України НОМЕР_24, ТзОВ "Транскоммат Л.Т.Д.", ОСОБА_19, ІПН НОМЕР_10, паспорт громадянина України НОМЕР_25, ОСОБА_14, ІПН НОМЕР_6, паспорт громадянина України НОМЕР_20, ОСОБА_20, ІПН НОМЕР_11, паспорт громадянина України НОМЕР_26, ОСОБА_21, ІПН НОМЕР_12, паспорт громадянина України НОМЕР_28, ОСОБА_22, ІПН НОМЕР_13, паспорт громадянина України НОМЕР_27, ОСОБА_11, ІПН НОМЕР_3, паспорт громадянина України НОМЕР_18, ОСОБА_23, ІПН НОМЕР_2, паспорт громадянина України НОМЕР_17 ТзОВ "Західтехрегіон", площею 88 кв.м належить на праві приватної власності ОСОБА_22, ІПН НОМЕР_13, паспорт громадянина України НОМЕР_27, площею 190 кв.м. належить на праві приватної власності ОСОБА_20 ІПН НОМЕР_11, паспорт громадянина України НОМЕР_26, площею 42,9 кв.м. належить на праві спільної часткової приватної власності ОСОБА_15, ІПН НОМЕР_7, паспорт громадянина України НОМЕР_21, ОСОБА_16, ІПН НОМЕР_8, паспорт громадянина України НОМЕР_23, ОСОБА_17, ІПН НОМЕР_9, паспорт громадянина України НОМЕР_24, ТзОВ "Танскоммат Л.Т.Д.", площею 899,4 кв.м належить ОСОБА_19, ІПН НОМЕР_10, паспорт громадянина України НОМЕР_25, площею 189,4 кв.м належить на праві приватної власності ОСОБА_10, ІПН НОМЕР_2, паспорт громадянина України НОМЕР_17, площею 206,5 кв.м. належить на праві приватної власності ОСОБА_25, ІПН НОМЕР_14, паспорт громадянина України НОМЕР_29, площею 190 кв.м належить на праві приватної власності ОСОБА_21, ІПН НОМЕР_12, паспорт громадянина України НОМЕР_30, площею 212,7 належить на праві приватної власності ОСОБА_26, ІПН НОМЕР_15, паспорт громадянина України НОМЕР_31, площею 153,2 кв.м належить ТзОВ "Захадтехрегіон".

Покликаючись на наведене, а також наявність достатніх підстав вважати, що в приміщенні за адресою: м. Рівне, вул. Словацького 4-6, каб. №218, можуть знаходитися документи щодо фіктивних фінансово-господарських операцій (видаткові накладні та інші бухгалтерські документи) ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492) з ТОВ "Євро Сервіс Груп" (код ЄДРПОУ 36905942),інші предмети і документи, які можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні слідчий просив клопотання задоволити.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання слід задоволити з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.234 КК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Оцінюючи надані до клопотання матеріали, слідчий суддя вважає їх достатніми для надання дозволу на проведення обшуку та приходить до переконання про наявність достатніх підстав вважати, що в приміщенні за адресою: м. Рівне, вул. Словацького 4-6, каб. №218, можуть знаходитися документи щодо фіктивних фінансово-господарських операцій (видаткові накладні та інші бухгалтерські документи) ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492) з ТОВ "Євро Сервіс Груп" (код ЄДРПОУ 36905942),інші предмети і документи які мають значення для досудового розслідування по даному кримінальному провадженні та можуть бути доказами під час судового розгляду.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати слідчомув ОВС СВ Управління Служби безпеки України в Рівненській області Кучеруку С.В., або за його дорученням іншому слідчому чи оперативному працівнику УСБУ в Рівненській області, на проведення обшуку в приміщенні за адресою: м. Рівне, вул. Словацького 4-6, каб. №218, з метою відшукання і вилучення документів щодо фіктивних фінансово-господарських операцій (видаткові накладні, бухгалтерські документи) ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492) з ТОВ "Євро Сервіс Груп" (код ЄДРПОУ 36905942),інших предметів і документів, які свідчать про фіктивні фінансово - господарські операції та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні №22015180000000067.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.А. Доля