Ухвала суду № 53697286, 19.11.2015, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/12561/15-к

Провадження № 1-кс/369/2891/15

УХВАЛА

Іменем України

19.11.2015 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Медвідь Н.О., розглянувши клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Баранчика П.О. погодженого з прокурором Києво-Святошинського району Шевчук В.П. у кримінальному провадженні за №32015110200000024 від 11.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Баранчик П.О. звернувся до суду з клопотанням, про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за №32015110200000024 від 11.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Трестбуд-1» (код за ЄДРПОУ 39375042) безпідставно включили до складу податкового кредиту з ПДВ суми не підтвердженого від'ємного значення з податку на додану вартість попередніх переодів, що призвело до несплати податку на додану вартість за березень 2015 року в сумі понад 3 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Разом з тим, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Трестбуд-1» на виконання умов договору №US-UA 1-2015 від 01.02.2015 виконувало будівельні роботи на об'єкті за адресою: Херсонська область, м. Генічеськ, вул. Леніна, 33, землі ВАТ «Генічеський машинобудівний завод», координати: озеро Сиваш-Арабатська стрілка (земельні роботи, рви, траншеї, окопи, бункери).

Відповідно до пояснень директора ВАТ «Генічеський машинобудівний завод» ОСОБА_2 зазначені роботи на території заводу не виконувались, та жодних договорів на виконання робіт він не підписував. Крім того ОСОБА_2 повідомив, що директор ТОВ «Трестбуд-1» ОСОБА_3 має незаконно виготовлений дублікат печатки ВАТ «Геніческий Машинобудівний Завод», яким користується.

Крім того від ОУ ДПІ у Києво-Святошинському районі отримано матеріали, які свідчать про документальне оформлення виконання зазначених будівельних робіт іншими підприємствами директором та засновником яких є ОСОБА_3, а саме: ТОВ «Сігнал С» (39580585), ТОВ «Нарко Інс» (39699588), ПАТ «БК «Європа-Азія-Україна» (33151902), ТОВ «Сігма Люкс ЛТД» (39627443).

Також встановлено, що в схемі руху грошових коштів, формування податкового кредиту з ПДВ та незаконної мінімізації податкових зобов'язань ТОВ «Трестбуд-1» задіяно ряд СГД, а саме: ТОВ «Київ-Капітал» (код ЄДРПОУ 37817454), ТОВ «Теплоенергобуд» (код ЄДРПОУ 37994944), ТОВ «ТД «Євроінфо» (код ЄДРПОУ 39432278), ТОВ «Київсітібуд» (код ЄДРПОУ 39452121).

В ході досудового розслідування отримано інформацію від Департаменту розвитку ІТ ДФС України, що зазначені підприємства подають податкову звітність та реєстрацію податкових накладних з ПДВ із використанням поштових скриньок з наступними адресами: c_i_p@ukr.net, polina0210@ukr.net, torghomee@ukr.net, які обслуговуються ТОВ «Укрнет» (код за ЄДРПОУ 25589169)

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні з метою встановлення причетності ОСОБА_3 до діяльності зазначених підприємств, встановлення комп'ютерів, на яких здійснюється ведення бухгалтерського та податкового обліку підприємств з ознаками фіктивності, встановлення адрес зберігання бухгалтерських документів виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до інформації та документів на ТОВ «Укрнет» щодо ІР та МАС Адрес комп'ютерів з яких здійснювалось подання податкової звітності.

Згідно ч.4 ст 107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Вивчивши матеріали клопотання, які клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає для задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами кримінального провадження в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та у разі, прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що на ТОВ «Укрнет» знаходиться інформація щодо ІР та МАС Адрес комп'ютерів з яких здійснювалось подання податкової звітності яка має значення для проведення досудового розслідування, тому суд клопотання задовольняє.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 162, 163, 164 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Баранчика П.О. погодженого з прокурором Києво-Святошинського району Шевчук В.П. у кримінальному провадженні за№32015110200000024 від 11.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України , про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Баранчику Павлу Олександровичу, або слідчому слідчої групи у кримінальному провадженні, або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, тимчасовий доступ до документів щодо ІР та МАС Адрес комп'ютерів з яких здійснювалось з'єднання з з'єднання із наступними клієнтами E-mail: c_i_p@ukr.net, polina0210@ukr.net, torghomee@ukr.net та зобов'язати ТОВ «Укрнет» надати їх копії на електронному носії, а саме:

- Інформація щодо ІР та МАС Адрес комп'ютерів з яких здійснювалось з'єднання з з'єднання із наступними клієнтами E-mail: c_i_p@ukr.net, polina0210@ukr.net, torghomee@ukr.net

- копії документів стосовно встановлення та обслуговування адрес E-mail: c_i_p@ukr.net, polina0210@ukr.net, torghomee@ukr.net. та листування із особами, які користуються вказаними адресами

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

Строк дії ухвали до 19 грудня 2015 року.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Київської області на протязі 5 (п'яти) днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: Н.О. Медвідь