Постанова № 53664329, 11.06.2012, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 1715/11565/12

ПОСТАНОВА

11 червня 2012 року

Суддя Рівненського міського суду Є.І. Сидорук, розглянувши погоджене з прокурором Рівненської області подання слідчого з ОВС ВРКС СВ ДПС в Рівненській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки оригіналів документів у ПП

«Нікаля» (код ЄДРПОУ 35298436) щодо придбання нафтопродуктів у

ППФ «Юнісон» (код ЄДРПОУ 24175313) та подальшої їх реалізації за період з 01.01.10 по 31.12.11,-

встановив:

У поданні вказано, що СВ ДПС в Рівненській області провадиться досудове слідство по кримінальній справі №82/658-12, порушеній щодо службових осіб ППФ «Юнісон» по факту доведення до банкрутства за ознаками злочину, передбаченого ст. 219 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що приватне підприємство «Айслаг» (код ЄДПОУ 13369787, м. Луцьк, вул. Стрілецька, 4) 23 лютого 2011 року, керуючись ст. ст. 6, 7 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом»подало до Господарського суду Рівненської області офіційну письмову заяву про порушення справи про банкрутство ППФ «Юнісон» (код ЄДПОУ 24175313, смт. Квасилів, вул. Індустріальна, 4), в якій зазначило, що останнє має дебіторську заборгованість перед ПП «Айслаг» в сумі 298269,71 грн.

17 березня 2011 року ухвалою Господарського суду Рівненської області по справі

№5019/538/11 заяву ПП «Айслаг» прийнято до розгляду та порушено провадження про банкрутство ППФ «Юнісон», введено мораторій на задоволення вимог кредиторів, справу призначено до слухання у підготовчому засіданні на 12 квітня 2011 року.

10 травня 2011 року ухвалою Господарського суду Рівненської області про банкрутство по справі №5019/538/11 визнано вимоги ПП «Айслаг», введено процедуру розпорядження майном ППФ «Юнісон», розпорядником майна ППФ «Юнісон» призначено арбітражного керуючого ОСОБА_2, підсумкове засідання суду призначено на 08 листопада 2011 року.

18 жовтня 2011 року постановою Господарського суду Рівненської області про визнання банкрутом по справі №5019/538/11 затверджено звіт розпорядника майна, визнано банкрутом ППФ «Юнісон», відкрито ліквідаційну процедуру даного підприємства, ліквідатором призначено ОСОБА_2, на посадових осіб ППФ «Юнісон» покладено зобов'язання передати печатки та документи банкрута ліквідатору.

27 грудня 2011 року ухвалою Господарського суду Рівненської області по справі №5019/538/11 прийнято рішення про ліквідацію ПП «Юнісон»та затверджено ліквідаційний баланс ППФ «Юнісон»і включено до реєстру вимоги кредиторів:

-приватне підприємство «Айслаг»на загальну суму 298269,71 грн;

- ДПІ у Рівнеському районі на загальну суму 2352910,39 грн.

Перевіркою ППФ «Юнісон» встановлено, що в березні 2011 року ППФ «Юнісон» було проведено фінансово-господарські операції з ПП «Нікаля» по продажу нафтопродуктів на загальну суму 3176778 грн. Дані відомості були внесені директором ППФ «Юнісон» до декларації з ПДВ за березень 2011 року та до декларації з податку на прибуток підприємства за 1 квартал 2011 року. ПП «Нікаля»надано завірені копії накладних, податкових накладних та платіжних доручень, які підтверджують проведення даних операцій та перерахування коштів на рахунок ППФ «Юнісон». Кошти, що надійшли на розрахунковий рахунок ППФ «Юнісон» в подальшому зняті службовими

особами ППФ «Юнісон» і не були оприбутковані по бухгалтерському обліку, а використані в особистих інтересах.

Таким чином, службові особи ППФ «Юнісон» своїми діями призвели до стійкої фінансової неспроможності даного підприємства, чим завдали великої матеріальної шкоди в загальній сумі 2654219,16 грн.

Згідно ст. 178 КПК України примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка документів виконавчого провадження, а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді.

Виходячи з вищевикладеного, з метою повного, всебічного та об'єктивного дослідження всіх обставин справи та встановлення законності формування ППФ «Юнісон» податкового кредиту суд приходить до висновку, що подання обґрунтоване та таке, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.130, ст.177, ст.178 КПК України

постановив:

Подання слідчого з ОВС ВРКС СВ ДПС в Рівненській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки оригіналів документів у ПП «Нікаля»-задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів документів у ПП «Нікаля» (код ЄДРПОУ 35298436) щодо придбання нафтопродуктів у ППФ «Юнісон»(код ЄДРПОУ 24175313) та подальшої їх реалізації за період з 01.01.10 по 31.12.11, оскільки вказані документи мають значення для встановлення істини у справі.

В разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів, що підтверджують вилучення оригіналів.

Копії вилучених оригіналів документів та опису вилучених оригіналів документів, залишити у ПП «Нікаля» (код ЄДРПОУ 35298436) та забезпечити збереження оригіналів документів і повернення у встановленому порядку.

Постанова оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Суддя Рівненського міського суду Сидорук Є.І.