Ухвала суду № 53635854, 20.11.2015, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/10556/15-к

Провадження №1-кс/751/2500/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 20 листопада 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста ОСОБА_1 Ченцова

з участю :

старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2,

секретаря Гиляки О.М.,

розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області, ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні Головного територіального управління юстиції у м. Києві (м. Київ, пров. Музейний, 2-Д),

В с т а н о в и в :

Із клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області, ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення слідує, що у слідчому управлінні знаходиться кримінальне провадження № 32015270000000063 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи СТОВ «Агровуд», код ЄДРПОУ 38038512, являючись сільгоспвиробником та застосовуючи спеціальний режим оподаткування з ПДВ, за рахунок оформлення проведення неіснуючих, «безтоварних» господарських операцій з реалізації сільськогосподарської продукції у серпні 2015 року сформувало фіктивний податковий кредит з ПДВ на загальну суму 3 035 837 грн. для підприємств м. Києва та Київської області.

При цьому встановлено, що у підприємства відсутня необхідна кількість працівників, необхідних для здійснення сільськогосподарської діяльності, повязаної із вирощуванням сільськогосподарської продукції, сільськогосподарська техніка, відсутні витрати на придбання необхідних ТМЦ (ПММ, добрива, насіння).

Також встановлено, що в період вересня 2015 року СТОВ «Агроінтертрейдінг», код ЄДРПОУ 38038549, являючись сільгоспвиробником та застосовуючи спеціальний режим оподаткування з ПДВ, за відсутності земельних ділянок для ведення сільськогосподарського товаровиробництва, основних засобів та трудових ресурсів, використовуючи оборудки з банківськими рахунками, набуло можливості сформувати «сумнівний» податковий кредит іншим субєктам підприємницької діяльності на суму 14,8 млн. грн.

Згідно наявної оперативної інформації СТОВ «Агровуд» перераховувало отримані кошти від контрагентів-покупців, яким незаконно, шляхом проведення безтоварних операцій сформовано податковий кредит з ПДВ, на розрахункові рахунки СТОВ «Агроінтертрейдінг», які в подальшому знімались фізичними особами.

Слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів реєстраційних справ СТОВ «Агровуд», код ЄДРПОУ 38038512 і Агроінтертрейдінг», код ЄДРПОУ 38038549, які знаходяться у володінні Головного територіального управління юстиції у м. Києві (м. Київ, пров. Музейний, 2-Д), оскільки дані документи в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні. Клопотань про фіксування судового розгляду за допомогою технічних засобів не заявляла.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, представник Головного територіального управління юстиції у м. Києві, в судове засідання не з»явився, про час і місце розгляду справи повідомлявся у встановленому законом порядку, з клопотанням про відкладення розгляду справи до суду не звертався. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, не є перешкодою для розгляду клопотання.

Фіксування судового розгляду за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя, керуючись ст.159, ст. 163 КПК України, приходить до висновку, що зазначені документи можуть мати значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 32015270000000063; відомості , що містяться в цих документах можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування; обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо довести іншими способами.

Суд вважає, що тимчасовий доступ до документів не позбавить юридичну особу можливості здійснювати свою діяльність, тому клопотання підлягає задоволенню

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 2, 3, 159- 164, 166, 303, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області, ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2, старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 та оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 право на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційних справ СТОВ «Агровуд», код ЄДРПОУ 38038512 і Агроінтертрейдінг», код ЄДРПОУ 38038549, що перебувають у володінні Головного територіального управління юстиції у м. Києві (м. Київ, пров. Музейний, 2-Д), та можливість їх вилучення.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Виконання ухвали провести відповідно до ст. 165 КПК.

Ухвала слідчого суді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.М. Ченцова