Ухвала суду № 53615673, 13.01.2014, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/23817/13-к

УХВАЛА

13 січня 2014 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е., з участю слідчого Шаблія В.І. розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_1 яке погоджене старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів , -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_1 звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням, яке погоджене старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів (інформації).

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013190000000197, зареєстрованому в ЄРДР 05.12.2013 року, по факту умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТзОВ «Майстер Поліграф», за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст.212 КК України

Слідчий підтримав клопотання в повному обсязі , суду пояснив, що під час досудового розслідування необхідно здійснити огляд оригіналів документів по взаєморозрахунки ТзОВ «Мекран» ( код 36376829) із ТзОВ «Майстер Поліграф», дослідити зазначені у документах взаєморозрахунки, перевірити чи відображені вони в документах бухгалтерського і податкового обліку, встановити всіх осіб причетних фінансово-господарських операцій. Крім цього, оригінали документів по взаєморозрахункам ТзОВ «Мекран» із ТзОВ «Майстер Поліграф» необхідні для проведення почеркознавчих експертиз з метою встановлення осіб, якими вони заповнювались та підписувались і можливих криміналістичних експертиз відтисків печаток підприємств, у зв»язку з чим просить суд його задоволити.

Представник ТзОВ «Мекран» на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив.

Однак їх неявка у відповідності до ст.. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що у ТзОВ «Мекран» знаходяться оригінали первинних фінансово-господарських документів по взаєморозрахункам із ТзОВ «Майстер Поліграф» (код ЄДРПОУ 34704063) та інших документів які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані при допитах, для проведення криміналістичних експертиз, документальних перевірок, а також як речові докази, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ТзОВ «Мекран» та можливість їх вилучити, суд вважає,що дане клопотання обґрунтоване, таке, що підлягає до задоволення частково .

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159-164, 372,395 КПК України, слідчий суддя,-

Ухвалив:

Клопотання задовольнити частково.

Надати заступнику начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів ТзОВ «Мекран» (код 36376829, юридична адреса - 1004 м. Київ, Голосіївський р-н, вул. Горького, буд. 7 В, фактична - 4070 м. Київ, вул. Фроловська, буд. 16) по взаєморозрахункам із ТзОВ «Майстер Поліграф» (код ЄДРПОУ 34704063 м. Рівне вул. Васильченка, 26), а саме : договорів з додатками і доповненнями, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, платіжних доручень, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, листів, звітів, доручень, актів виконаних робіт, товарно-транспортних накладних, актів надання послуг, документів бухгалтерського обліку (оборотно - сальдових відомостей), що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні, за період з 01.07.2010 р. по 31.12.2012 р.з можливістю ознайомитися з оригіналами та надати належним чином завірені копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду ОСОБА_3