Ухвала суду № 53613967, 11.11.2015, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/12234/15-к

Провадження № 1-кс/369/2802/15

УХВАЛА

Іменем України

11.11.2015 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області А.Я. Волчко при секретарі Раситюк М.П. за участю слідчого Савченко Ю.І. , розглянувши клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Савченко Ю.І., про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Гранум Інвест», по кримінальному провадженні за №32015040650000033 від 13.05.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенанта міліції Савченко Ю.І., звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги мотивує тим, що СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32015040650000033 від 13.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Юран» (код. ЄДРПОУ 23585931) у період з 03.12.2013 по 08.05.2014 року при веденні фінансово - господарської діяльності в порушення вимог Податкового кодексу України ухилились від сплати податків у сумі понад 700 тис. грн. тобто у значних розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що фінансово-господарська діяльність ТОВ Юран» пов'язана з акумулюванням безготівкових коштів, отриманих від групи підприємств реального сектору економіки в якості оплати за сільськогосподарську продукцію (зернові) та поверненням фінансової допомоги, переуступки боргу, оплати по договору.

В подальшому грошові кошти знімались засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Юран» в одній особі гр. ОСОБА_2

Також, згідно наявної в матеріалах кримінального провадження інформації основними відправниками грошових коштів були група підприємств, серед яких ТОВ «Гранум Інвест».

В ході досудового розслідування виникла необхідність у встановленні реальності здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Юран» з ТОВ «Гранум Інвест», а також для повного, всебічного та об'єктивного встановлення обставин у кримінальному провадженні необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів відомостей та документів ТОВ «Гранум Інвест»щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Юран».

В оригіналах фінансово-господарських документів щодо взаємовідносин ТОВ Юран» з ТОВ «Гранум Інвест» містяться відомості про обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме події кримінального правопорушення та в подальшому зазначені документи будуть свідчити про умисне ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Юран».

Іншим способом, ніж вилучити оригінали фінансово-господарських документів ТОВ «Гранум Інвест», щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Юран», неможливо довести обставини вчинення кримінального правопорушення, встановити фактичні дані фінансово-господарської діяльності ТОВ «Юран».

Окрім того, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити оригінали фінансово-господарських документів ТОВ «Гранум Інвест».

Тому просила надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Савченко Юлії Ігорівні а також старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво- Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Гуріну Володимиру Олександровичу або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі її доручення, тимчасовий доступ до речей, відомостей та оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ «Гранум Інвест» (код ЄДРПОУ 38451405), щодо взаємовідносин ТOB Юран» (код. ЄДРПОУ 23585931) в період з 03.12.2013 по 08.05.2014 року та надати можливість їх вилучити у службових осіб ТОВ «Гранум Інвест», а саме: реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, відомостей бухгалтерського обліку по відображенню проведених операцій, платіжних доручень, виписок по рахунку, договорів з додатками та додатковими угодами, рахунків-фактур. товарних накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі товару (робіт, послуг), товарно-транспортнихнакладних, довіреностей на отримання товару, книг (реєстрів) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг), книг (реєстрів) реєстрації доручень, книг (реєстрів) складського товару векселів та документів щодо їх руху, актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг, актів звірок взаєморозрахунків, листування, щодо виконання умов договорів, наказів про призначення та посадові інструкції службових осібТОВ «Гранум Інвест» (код ЄДРПОУ 38451405), та інших осібпідприємства причетних до здійснення вказаних операцій.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі - КПК України) заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Згідно до вимог ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що у клопотанні та доданих до нього матеріалів, слідчим не обґрунтовано значення документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні та не зазначено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність відмови у даному клопотанні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-163, 166, 309 КПК України , слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенанта міліції Савченко Ю.І. про тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.Я. Волчко