Ухвала суду № 53612526, 19.11.2015, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/16367/15-к

1-кс/295/5924/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.11.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира - Семенцова Л.М.,

за участі секретаря - Слончак А.С.,

слідчого слідчої групи - начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Пономарьова В.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32015060000000080 слідчим слідчої групи - начальником ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Пономарьовим В.В., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Терновим І.І., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015060000000080, ТОВ «Кундан», за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Слідчий у клопотанні зазначає, що ТОВ «Кундан» (код ЄДР 38499923, м. Житомир) в період 01.01.2013 по 30.09.2015 року, внаслідок відображення в бухгалтерському обліку та податкової звітності проведення безтоварних операцій з ПП «Симос» (код ЄДР 34554938), ПП «Де-Бріс» (код ЄДР 3888859), ПП «Вега-Ремсторй» (код ЄДР 39076564), ПП «Гарде-Плюс» (код ЄДР 39012097), ПП «Таргет-Плюс» (код ЄДР 38888568), ТОВ «Південьгрупп» (код ЄДР 38227855), ПП «Фебрус» (код ЄДР 39613421), ТОВ «В.Г.М.» (код ЄДР 38355533), ПП «Гранд Стройгефест» (код ЄДР 38644030) ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на суму 3,1 млн. грн. Проведеним аналізом додатку № 5 до декларацій з ПДВ вищевказаних СГД встановлено, що дані підприємства проводять фінансово-господарські операції з підприємствами, які мають ознаки ризикових, а саме: ПП "КРИСТАЛ - П", ПП "ГРАНТ-ТРЕЙД", ПП "ТОРГОВИЙ ДІМ "ДЖЕРЕЛА", ПП "АРМАВІР-ПЛЮС", ПП "ТЕРРА - ПРАЙМ". Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи вищевказаних СГД при подачі податкової звітності використовують мережу «Інтернет». З поданої податкової звітності встановлено ІР-адреси з яких здійснюється (здійснювався) вхід/вихід до поштових скриньок, а саме:

37.52.239.36 (07.11.2014 13:14:33)

46.202.17.211 (29.01.2015 17:54:02)

46.203.25.87 (04.11.2015 17:50:23)

94.179.124.181 (02.09.2015 20:54:17)

46.203.101.213 (20.08.2015 13:11:10)

178.93.92.8 (17.07.2012 11:48:05 )

46.202.197.10

46.203.97.65

46.202.53.231

46.202.53.60

В клопотанні вказано, що за загально - доступними даними, які отримані в мережі Інтернет встановлено, що оператором (провайдером мережі Інтернет), що обслуговує ІР-адреси: 37.52.239.36, 46.202.17.211, 46.203.25.87, 94.179.124.181, 46.203.101.213, 178.93.92.8, 46.202.197.10, 46.203.97.65, 46.202.53.231, 46.202.53.60 є ПУБЛІЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "УКРТЕЛЕКОМ" (код ЄДР 21560766). У ПАТ «Укртелеком» (код ЄДР 21560766) зберігаються дані та документи щодо абонентів, яким виділено в користування ІР-адреси: 37.52.239.36, 46.202.17.211, 46.203.25.87, 94.179.124.181, 46.203.101.213, 178.93.92.8, 46.202.197.10, 46.203.97.65, 46.202.53.231, 46.202.53.60, а саме: ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані, договори, заяв на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів).

Клопотання обґрунтоване тим, що дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише у ПАТ «Укртелеком» (код ЄДР 21560766), де обслуговується абоненти, яким виділено в користування ІР адреси, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме адреси знаходження (підключення) абонентів та щодо ідентифікації осіб, які фактично керують фінансово-господарською діяльністю СГД з ознаками «ризикових» шляхом здійснення з'єднання з поштовим сервером для відправки та отримання податкової звітності в електронному вигляді, іншої інформації, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб ПАТ «Укртелеком» (код ЄДР 21560766), призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Заслухавши учасника судового провадження, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положення ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза її зміни або знищення.

Зважаючи на те, що інформація, тимчасовий доступ до якої просить надати слідчий, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідна для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, причому містить охоронювану законом таємницю, але оскільки неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за її допомогою, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому слідчої групи - начальнику ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Пономарьову Володимиру Васильовичу та особам, які будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПАТ «Укртелеком» (код ЄДР 21560766), а саме: завірених належним чином копій документів щодо абонентів, яким виділено в користування ІР адреси:

37.52.239.36 (07.11.2014 13:14:33)

46.202.17.211 (29.01.2015 17:54:02)

46.203.25.87 (04.11.2015 17:50:23)

94.179.124.181 (02.09.2015 20:54:17)

46.203.101.213 (20.08.2015 13:11:10)

178.93.92.8 (17.07.2012 11:48:05 )

46.202.197.10

46.203.97.65

46.202.53.231

46.202.53.60

а саме: договори, заяви на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів), ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. фактичну адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані.

Встановити строк дії ухвали до 19.12.2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Семенцова