Ухвала суду № 53595074, 16.11.2015, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/7372/15-к

Провадження № 1-кс/265/1543/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

16 листопада 2015 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1, при секретарі Федорової А.С, за участю старшого слідчого з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

13 листопада 2015 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами державної фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050000000007 від 13.02.15 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання старший слідчий з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Донецькій області ОСОБА_2 посилався на те, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Красноармійський машинобудівний завод» (код 38413364) зареєстрованого за адресою: Донецька область, 85300, м. Красноармійськ, вул. Добропільська, б. 2, у період 2012-2013 р.р., діючи умисно з метою ухилення від сплати податків у порушення вимог пп. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст.198 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 р. № 2755-VI провели низку безтоварних (документальних) господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності: ТОВ НПП «Хімекологія» (код 30075269), ТОВ «Крафт профі» (код 38615737), ТОВ «Камтур» (код 35950774), ТОВ «Венера трейд нова» (код 38871491) та інших, сутність яких полягала в тому, що фіктивними (підробленими) документами оформлялися неіснуючі операції на отримання та відпуск товарно-матеріальних цінностей, надання послуг з дотриманням встановлених законодавством України процедури оформлення документів, використовуючи реквізитів вказаних підприємств і подальшому дотриманні процедури формування податкового кредиту, у результаті чого зазначеними особами безпідставно сформований податковий кредит з податку на додану вартість в розмірі 4 395 083,9 грн., що може свідчити про порушення податкового законодавства та умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Вказані відомості внесені доЄдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050000000007.

Також досудовим розслідуванням встановлено наступне: ТОВ «Крафт профі» (на теперішній час ТОВ «Гарант центр ІНК») (код за ЄДРПОУ 38615737) має юридичну адресу: 2222, м. Київ, вул. Пухівська, 1/1. Для здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Крафт профі» (на теперішній час ТОВ «Гарант центр ІНК») (код за ЄДРПОУ 38615737) використовує рахунок № 26006001007012 відкритий у ПАТ "РАДИКАЛ БАНК"МФО 319111, 08130, Київська обл., Києво-Святошинський район, село Петропавлівська Борщагівка, вул. Леніна, будинок 2-В. Єдиним можливим способом встановлення факту сплати за товар, що транспортувався, встановлення дійсного покупця, подальшого руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по рахунках ТОВ «Крафт профі» (на теперішній час ТОВ «Гарант центр ІНК») (код за ЄДРПОУ 38615737).

У ході досудового слідства отримані відомості з яких встановлено, що матеріали справи з юридичного оформлення рахунку та документи щодо списання коштів з рахунку, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні. Крім того, в ПАТ "РАДИКАЛ БАНК"МФО 319111 знаходяться оригінали чеків (заяв) на зняття готівки, які прямо вказують на намір, розмір, дату та час зняття готівкових коштів, що необхідно під час досудового розслідування для повного та обєктивного дослідження обставин кримінального провадження. Описані вище документи, оригінали яких знаходяться на магнітному носії інформації та якими володіють уповноважені службові особи ПАТ "РАДИКАЛ БАНК"МФО 319111, містять відомості, які становлять банківську таємницю та відносяться до документів, що містять охоронювану законом таємницю.

У слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів та дозволу на вилучення у уповноважених службових осіб ПАТ "РАДИКАЛ БАНК"МФО 319111, на паперовому та на магнітному носії інформації з розширенням «EXСEL», а саме: роздруківки (виписки за особовим рахунком) про рух грошових коштів за рахунком: за період з 31.05.2013 по теперішній час 26006001007012 оригінали яких знаходяться на електронному носії інформації, з повною розшифровкою всіх кредитових і дебетових надходжень, призначення платежу та назв контрагентів із зазначенням коду ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків і МФО банків.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 5 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України, Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю,

Як вбачається з клопотання, документи, які просить вилучити слідчий у банківській установі, становлять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи перебувають у володінніпосадових осіб ПАТ "РАДИКАЛ БАНК"МФО 319111, самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у зазначеному кримінальному провадженні, відомості, що містяться в цих документах будуть використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, суд вважає, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню, а саме в частині вилучення не оригіналів а тільки копій документів, оскільки на думку слідчого суді на даний час немає підстав в рамках зазначеного слідчим кримінального провадження для вилучення саме оригіналів зазначених слідчим документів.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_2, або оперативним працівникам за його дорученням, або слідчим за постановою в порядку ст. 218 КПК України тимчасовий доступ до оригіналів документів ПАТ "РАДИКАЛ БАНК"МФО 319111, адреса: 08130, Київська обл., Києво-Святошинський район, село Петропавлівська Борщагівка, вул. Леніна, будинок №2-В, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучити належним чином засвідчені копії, а саме: роздруківки (виписки за особовим рахунком) про рух грошових коштів за рахунком № 26006001007012, який належить ТОВ «Крафт профі» (на теперішній час ТОВ «Гарант центр ІНК») (код за ЄДРПОУ 38615737) за період з 31.05.2013 по день постановлення ухвали суду, які знаходяться на електронному носії інформації, з повною розшифровкою всіх кредитових і дебетових надходжень, призначення платежу та назв контрагентів із зазначенням коду ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків і МФО банків.; справи з юридичного оформлення рахунку, а саме реєстраційних документів СПД, договорів банківських рахунків, документи ідентіфікування особи при відкритті рахунків, заяв на відкриття (закриття) рахунків та інших документів по рахункам ТОВ «Крафт профі» (на теперішній час ТОВ «Гарант центр ІНК») (код за ЄДРПОУ 38615737); банківських карток із зразками підписів та відбитку печатки по рахункам ТОВ «Крафт профі» (на теперішній час ТОВ «Гарант центр ІНК») (код за ЄДРПОУ 38615737); доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, договорів щодо використання системи клієнт банк, листування між банком по зазначеному у постанові рахунку та клієнтом банку.

Розяснити, що згідност. 166 КПК Україниу разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цьогоКодексуз метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 16 листопада 2015 року по 15 грудня 2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І.М. Міхєєва

Ухвала мені оголошена, вручена її копія « _____»_____2015 року

________ _________

(підпис) (ПІБ особи)