Ухвала суду № 53580676, 18.11.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

Справа № 712/12857/15-к

Провадження № 1-кс/712/5175/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 18 листопада 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., при секретарі Маламуж Н.В., за участю прокурора Палій Т.Л., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32015250000000076 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015250000000076, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Згідно акту №63/23-25-22-010 від 03.10.2014 встановлено, що службові особи ТОВ «ТЕП ТРАНСКО» (код ЄДРПОУ 32291375) при проведенні фінансово-господарських операцій з ТОВ «Системи розвитку бізнесу» (код ЄДРПОУ 38138341) занизили податок на прибуток за 2013 рік на суму 4301,2 тис. грн. та податок на додану вартість за період з 01.09.2013 по 30.04.2014 на суму 6909,9 тис. грн., а всього на загальну суму 11211,1 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що виробниками олії соєвої, яку службові особи ТОВ «Системи Розвитку Бізнесу» реалізували службовим особам ТОВ «ТЕП Транско», були ТОВ «ТЕРМО-ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 36926847, попередня назва ТОВ «НЕО ФОРТЕ»), ТОВ «ФРІГЕЙТ ЕНТЕРПРАЙЗІЗ» (код ЄДРПОУ 38961820) та ТОВ «ШАФТЕР КОМОДІТІЗ» (код ЄДРПОУ 38513392, попередня назва ТОВ «НЬЮ БІЗНЕС СОЛЮШНЗ»).

Для зясування обставин проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Системи розвитку бізнесу» (код ЄДРПОУ 38138341) з ТОВ «ТЕРМО-ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 36926847, попередня назва ТОВ «НЕО ФОРТЕ»), ТОВ «ФРІГЕЙТ ЕНТЕРПРАЙЗІЗ» (код ЄДРПОУ 38961820) та ТОВ «ШАФТЕР КОМОДІТІЗ» (код ЄДРПОУ 38513392, попередня назва ТОВ «НЬЮ БІЗНЕС СОЛЮШНЗ»), а також з метою призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, а саме: договорів, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, супровідних документів, платіжних доручень, сертифікатів, договорів оренди, додатків до договорів оренди, додаткових договорів, експлуатаційних дозволів для потужностей (обєктів) з виробництва, змішування та приготування кормових добавок, преміксів і кормів та інших документів ТОВ «Системи розвитку бізнесу» (код ЄДРПОУ 38138341), які підтверджують фінансово-господарські операції з ТОВ «ТЕРМО-ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 36926847, попередня назва ТОВ «НЕО ФОРТЕ»), ТОВ «ФРІГЕЙТ ЕНТЕРПРАЙЗІЗ» (код ЄДРПОУ 38961820) та ТОВ «ШАФТЕР КОМОДІТІЗ» (код ЄДРПОУ 38513392, попередня назва ТОВ «НЬЮ БІЗНЕС СОЛЮШНЗ»).

В судовому засіданні слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання підтримали та просили суд його повністю задоволити.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, суд прийшов до висновку, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ТОВ «Системи розвитку бізнесу» (код ЄДРПОУ 38138341), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ТЕРМО-ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 36926847, попередня назва ТОВ «НЕО ФОРТЕ»), ТОВ «ФРІГЕЙТ ЕНТЕРПРАЙЗІЗ» (код ЄДРПОУ 38961820) та ТОВ «ШАФТЕР КОМОДІТІЗ» (код ЄДРПОУ 38513392, попередня назва ТОВ «НЬЮ БІЗНЕС СОЛЮШНЗ»), за період з 01.09.2013 по 30.04.2014, та які перебувають у володінні ТОВ «Системи розвитку бізнесу» (код ЄДРПОУ 38138341).

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, суд

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, товарно-транспортні накладні, супровідні документи, платіжні доручення, сертифікати, договори оренди, додатки до договорів оренди, додаткові договори, експлуатаційні дозволи для потужностей (обєктів) з виробництва, змішування та приготування кормових добавок, преміксів і кормів) та інших документів ТОВ «Системи розвитку бізнесу» (код ЄДРПОУ 38138341), які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ТЕРМО-ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 36926847, попередня назва ТОВ «НЕО ФОРТЕ»), ТОВ «ФРІГЕЙТ ЕНТЕРПРАЙЗІЗ» (код ЄДРПОУ 38961820) та ТОВ «ШАФТЕР КОМОДІТІЗ» (код ЄДРПОУ 38513392, попередня назва ТОВ «НЬЮ БІЗНЕС СОЛЮШНЗ»), за період 01.09.2013 по 30.04.2014, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, які перебувають у володінні ТОВ «Системи розвитку бізнесу», юридична адреса якого: АДРЕСА_1.

Виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, а також на іншу особу за його дорученням.

Термін дії цієї ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: П.С. Грабовий