Ухвала суду № 53580275, 18.11.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

Справа № 712/12855/15-к

Провадження № 1-кс/712/5174/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення огляду

м. Черкаси 18 листопада 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С. за участю прокурора Палій Т.Л., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32015250000000076 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст.лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на проведення огляду, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015250000000076, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Згідно акту №63/23-25-22-010 від 03.10.2014 встановлено, що службові особи ТОВ «ТЕП ТРАНСКО» (код ЄДРПОУ 32291375) при проведенні фінансово-господарських операцій з ТОВ «Системи розвитку бізнесу» (код ЄДРПОУ 38138341) занизили податок на прибуток за 2013 рік на суму 4301,2 тис. грн. та податок на додану вартість за період з 01.09.2013 по 30.04.2014 на суму 6909,9 тис. грн., а всього на загальну суму 11211,1 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

В подальшому, під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ТЕП Транско» провело нетипові операції по реалізації олії соєвої до наступних покупців-контрагентів, а саме: NOBLEYSON MANAGEMENT LIMITED (Кіпр), NFC POLSKA NORTH SP.Z.O.O. (Польща), OREXEM LIMITED (United Kingdom), Przedsiebiorstwo Handlowo Uslugowe Venus M.Zyga Sp.J., AB Linas Agro (Литва), Wist Sp.Z.o.o (Польща), Agrokam Sp.z.o.p (Польща), Euroavis Sp.z.o.o (Польща), Harbor Commodities Limited (Hong Kong).

Також, в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Системи Розвитку Бізнесу» на підставі договорів орендують/орендували приміщення та обладнання, для виробництва та переробки олії соєвої, у ТОВ «Зерностандарт» (код ЄДРПОУ 38011360) та ПАТ «Завод Пуансон» (код ЄДРПОУ 14307334) за адресою: Кіровоградська область, м.Знамянка, вул. Дмитрівська, 86.

З метою встановлення наявності приміщень та обладнання, а також фактичної можливості виготовлення та переробки (фільтрація/доочищення) в них олії соєвої службовими особами ТОВ «Системи розвитку Бізнесу», виникла необхідність у проведенні огляду всіх складських та виробничих приміщень, які в період з 01.09.2013 по 30.04.2014, орендувалися останнім у службових осіб ТОВ «Зерностандарт» та ПАТ «Завод Пуансон», що розташовані за адресою: Кіровоградська область, м.Знамянка, вул. Дмитрівська, 86.

Також, досудовим слідством встановлено, що приміщення та обладнання (комплекси), розташовані за адресою: Кіровоградська область, м. Знамянка, вул. Дмитрівська, буд. 86, згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно належить ПАТ «Завод Пуансон» (код ЄДРПОУ 14307334).

Згідно ч. 1 ст. 237 КПК України, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводить огляд місцевості, приміщення, речей та документів.

Згідно ч. 2 ст. 237 КПК України, огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, суд прийшов до висновку, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому необхідно отримати дозвіл на проведення огляду приміщень та обладнання, з метою встановлення їх наявності, а також фактичної можливості виготовлення та переробки (фільтрація/доочищення) в них олії соєвої службовими особами ТОВ «Системи розвитку Бізнесу», які в період з 01.09.2013 по 30.04.2014, орендувалися останнім у службових осіб ТОВ «Зерностандарт» та ПАТ «Завод Пуансон», що розташовані за адресою: Кіровоградська область, м.Знамянка, вул. Дмитрівська, 86.

Керуючись ст.ст. 40, 110, 237 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та надати дозвіл на проведення огляду території за адресою: Кіровоградська область, м. Знамянка, вул. Дмитрівська, буд.86, на якій розташоване обладнання, складські та виробничі приміщення, що на підставі договорів в період з 01.09.2013 по 30.04.2014 орендувалися службовими особами ТОВ «Системи Розвитку Бізнесу» (код ЄДРПОУ 38138341) у ТОВ «Зерностандарт» (код ЄДРПОУ 38011360) та ПАТ «Завод Пуансон» (код ЄДРПОУ 14307334).

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, а також на іншу особу за його дорученням.

Ухвала діє протягом місяця з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ______ Грабовий П.С.