Ухвала суду № 53552219, 29.04.2015, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/1935/2015

Справа № 428/3557/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 квітня 2015 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганський В.І., при секретарі Гергель Т.В., за участю старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області майора податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Сєвєродонецького міського суду винесене в кримінальному провадженні №32015130000000012 від 14.04.2015 року клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області майора податкової міліції ОСОБА_1, погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Луганської області юристом 1-го класу ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєверодонецького міського суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області майора податкової міліції ОСОБА_1В, погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Луганської області юристом 1-го класу ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Вектра 3000».

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказує, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області знаходиться кримінальне провадження №32015130000000012 від 14.04.2015 стосовно службових осіб КП «Кремінський агрошляхбуд», за фактом привласнення державних коштів у великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що КП «Кремінський агрошляхбуд» (код за ЄДРПОУ 03579696, юридична адреса: м. Кремінна, пл. Піонерська, 2), 24.07.2012 стало переможцем конкурсних торгів закупівель за державні кошти на замовлення відділу капітального будівництва Сєвєродонецької міської ради по виконанню капітального ремонту доріг та тротуарів м.Сєвєроднецька і прилеглих селищ (шосе Будівельників) на загальну суму 1,3 млн. гривень. Для підтвердження своєї відповідності кваліфікаційним критеріям визначеним до учасників торгів, КП «Кремінський агрошляхбуд» надало відомості щодо наявності обладнання і матеріально-технічної бази для виконання зазначених робіт, у тому числі асфальтобетонного заводу. Однак у цей період, відповідно до договору №25/05-1 від 25.05.2012, зазначений асфальтобетонний завод був наданий в оренду ТОВ «Вектра 3000» строком на 1 рік з моменту укладення договору. Таким чином, на момент проведення конкурсних торгів КП «Кремінський агрошляхбуд» юридично не мало у розпорядженні заявленого у своїй пропозиції обладнання, а отже не відповідало кваліфікаційним критеріям.

В подальшому КП «Кремінський агрошляхбуд» для виконання ремонтних робіт для ВКБ Сєвєродонецької міської ради, використовувало асфальтобетон, який виготовлявся на переданому в оренду ТОВ «Вектра 3000» асфальтобетонному заводі, та який придбавався у ТОВ «Вектра 3000» за ціною 1031,51 гривня. При цьому у період виконання ремонтних робіт за договором з ВКБ Сєвєродонецької міської ради, усі роботи на асфальтобетонному заводі виконували виключно працівники КП «Кремінський агрошляхбуд», що свідчить про те, що господарські операції із закупівлі асфальтобетону у ТОВ «Вектра 3000» були оформлені формально, лише з метою штучного завищення ціни виконуваних робіт.

Згідно довідки оцінщика ТОВ «Незалежна оцінка» Експерт сервіс» середня вартість 1 тони асфальтобетонної суміші у 2012 році складала 819,83 грн. за тону ринкова вартість товару на час здійснення операції.

Зазначені операції із закупівлі КП «Кремінський агрошляхбуд» у ТОВ «Вектра 3000» асфальтобетону по завищеній ціні, для наступного використання при виконанні робіт для ВКБ Сєвєродонецької міської ради з оплатою за державні кошти, могли призвести до завищення її вартості на загальну суму 249733,67 грн. за період з 01.05.2012 по 31.12.2012, що підтверджено дослідженням №23/16-03579696 від 18.04.2014 управління боротьби з відмивання доходів одержаних злочинним шляхом ГУ Міндоходів у Луганській області.

Слідчий зазначив, що на даному етапі досудового розслідування, для забезпечення його швидкості, повноти та неупередженості, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів ТОВ «Вектра 3000», а саме до установчих, реєстраційних та кадрових документів, первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинам з КП «Кремінський агрошляхбуд», Відділом капітального будівництва Сєвєродонецької міської ради, документів податкової звітності, розпорядницького характеру про призначення, переміщення та звільнення з посад службових осіб вказаного підприємства, які мають відношення до його фінансово-господарських взаємовідносин і розрахунків, а також інших речей і документів які відображають відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, що мають значення для досудового розслідування та містять відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду, та які перебувають у володінні ТОВ «Вектра 3000», тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх.

В клопотанні, що розглядається, слідчий зазначив, що на підставі зазначених документів можуть бути встановлені обставини, що мають значення для досудового розслідування, а саме встановлена правомірність участі та перемоги КП «Кремінський агрошляхбуд» у конкурсних торгах, підтверджена або спростована «фіктивність» фінансово-господарських взаємовідносин між КП «Кремінський агрошляхбуд» з ТОВ «Вектра 3000» по господарським операціям з надання в оренду асфальтобетонного заводу, та постачання асфальтобетону, та відповідно факти здійснення службовими особами КП «Кремінський агрошляхбуд» операцій з державними грошовими коштами, які були спрямовані на їх привласнення. У звязку з тим, що існує можливість загрози знищення документів, питання про отримання тимчасового доступу до яких ставиться у клопотанні, оскільки вони можуть бути використані в суді як докази винуватості осіб, з метою забезпечення їх належного зберігання, їх необхідно вилучити, долучити до матеріалів досудового розслідування, та зберігати в них.

Також слідчий зазначив, що у звязку з тим, що ТОВ «Вектра 3000» зареєстровано у ЄДРПОУ, є учасником фінансово-господарських взаємовідносин із КП «Кремінський агрошляхбуд», є підстави вважати, що зазначені документи перебувають у володінні ТОВ «Вектра 3000».

У клопотанні слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів, ставиться питання про розгляд зазначеного клопотання без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання та доводи, що його обґрунтовують, просив слідчого суддю клопотання задовольнити.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, заслухавши слідчого, було встановлено наступне.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя вважає доведеним, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, про тимчасовий доступ до яких подано клопотання, що розглядається, та які перебувають у володінні ТОВ «Вектра 3000». Отже, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника ТОВ «Вектра 3000».

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться у клопотанні, містять відомості, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у провадженні, можуть використовуватись як докази у кримінальному провадженні та, крім того, без наявності зазначених документів довести обставини скоєного кримінального правопорушення та встановити осіб, причетних до його скоєння, іншим способом неможливо, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що для всебічного, повного, обєктивного розслідування та встановлення істини у кримінальному провадженні, необхідно отримати та дослідити документи, які знаходяться у володінні ТОВ «Вектра».

Керуючись ст.ст. 131, 132159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення задовольнити.

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області майору податкової міліції ОСОБА_1, або працівникам податкової міліції за його дорученням, до документів ТОВ «Вектра 3000» (код за ЄДРПОУ 37377252, юридична адреса: Луганська область, Старобільський район, с.Нижньопокровка, вул. Леніна, буд.20), тобто можливість ознайомитись з ними, та вилучити їх для долучення до матеріалів досудового розслідування, а саме до оригіналів, або при їх відсутності до завірених копій наступних документів:

1.документи, які підтверджують призначення, звільнення, переміщення посадових осіб керівного складу відповідальних за фінансово-господарську діяльність (начальника, в.о. начальника та головного бухгалтера) у період з 01.01.2012 р. по теперішній час;

2.посадові інструкції, або інші документи які регламентують обовязки начальника та головного бухгалтера, та інших посадових осіб відповідальних за фінансово-господарську діяльність, та були чинні у період з 01.01.2012 р. по теперішній час;

3.статутні, реєстраційні, дозвільні (патенти, ліцензії) документи, які були чинні у період з 01.01.2012р. по теперішній час;

4.звіти про фінансові результати діяльності підприємства за період з 01.01.2012 р. по теперішній час з додатками до них;

5.копії сторінок головних книг за 2012-2015 роки з журналами ордерами відомостями до них, що стосуються відображення взаємовідносин з КП «Кремінський агрошляхбуд»;

6.податкові декларації з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства з додатками та уточнюючими розрахунками до них за період з 01.01.2012 р. по теперішній час, у тому числі розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток №5);

7.накази про закріплення матеріально відповідальних осіб, які працювали на підприємстві у період 2012-2015 років;

8.перелік основних засобів за 2012-2015 роки;

9.повідомлення та інші документи, які містять відомості про відкриття рахунків у банківських установах, які були відкриті, та використовувались підприємством у період діяльності з 01.01.2012 р. по теперішній час;

10.документи, щодо амортизації майна асфальтобетонного заводу, списання (реалізації) ТМЦ, якщо такі факти мали місце;

11.документи по фінансово-господарським взаємовідносинам з КП «Кремінський агрошляхбуд» за період 2012-2015 роки, в тому числі:

·контракти, договори з додатками, та додатковими угодами до них, комерційні пропозиції;

·специфікації та сертифікати якості на товари що постачались, інвойси, документацію щодо підтвердження гарантійних зобовязань;

·документи, що підтверджують походження товарів (декларація про походження товару, сертифікат про походження товарів і т.д.);

·накладні, податкові накладні, товарні й товарно-транспортні накладні, рахунки-фактури, прибуткові і видаткові накладні, реєстри одержаних та виданих податкових накладних, авансові звіти;

·документи, що підтверджують надходження товарів (книги і картки складського обліку), наявність складських приміщень;

·документи, що підтверджують передачу (отримання) товарів (акти прийому - передачі товарів, акти виконання робіт, надання послуг);

·документи що підтверджують транспортування ТМЦ;

·бухгалтерські регістри з обліку продаж та придбань товарів (робіт, послуг);

·акти звірок взаємних розрахунків з контрагентами;

·довіреності на отримання ТМЦ;

·документи, що підтверджують сплату (отримання) грошових коштів (платіжні доручення, виписки з банківських установ, розрахункові платіжні відомості, прибуткові і видаткові касові ордери, касові книги, касові звіти, книги реєстрації прибуткових касових ордерів, платіжних вимог і доручень, фіскальні чеки);

·документи, які підтверджують наявність транспорту (власного, наданого або орендованого), якщо такий використовувався при здійсненні поставок ТМЦ від/до КП «Кремінський агрошляхбуд»;

·журнали вїзду-виїзду транспорту, спеціальної техніки, тощо на територію підприємства (перетину КПП), які були задіяні при здійсненні поставок ТМЦ на виконання умов договорів з КП «Кремінський агрошляхбуд»,

·документи що підтверджують рух та використання ТМЦ, придбаних у КП «Кремінський агрошляхбуд» у власній виробничій діяльності;

·магнітні та електронні носії інформації, електронні документи та програмне забезпечення, в яких відображено відомості по взаємовідносинам із зазначеними контрагентами, окрім тих, які не зазначено вище, або не можуть бути коректно відображені на паперовому носії,

та інших документів, які мають значення для проведення досудового розслідування, та знаходяться у володінні ТОВ «Вектра 3000».

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано права на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу на дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В. І. Луганський