Ухвала суду № 53546270, 06.11.2015, Олександрівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Запоріжжя)

Провадження №1-кс/331/2980/15

ЄУН 331/8182/15-к

УХВАЛА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 листопада 2015 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Запоріжжя Федченко І.М., при секретарі Орманджи О.О., за участю прокурора Ахметова Я.І., розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції Рубан Д.В про тимчасовий доступ до речей та документів та матеріали кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014080020000099 від 13.11.2014р., за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До Жовтневого районного суду м. Запоріжжя надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів , у клопотанні зазначено, що службові особи ТОВ «ТВК Квік-2006» (код за ЄДРПОУ 38284929) в період з 01.01.13 по 01.10.14 шляхом віднесення до податкової звітності оформлених лише на папері неіснуючих операцій з придбання товарів (робіт, послуг) уПВКП "Ніколь" (код за ЄДРПОУ 20303464), ТОВ «Демпікс» (код за ЄДРПОУ 38415639), ТОВ "Рестал-М" (код за ЄДРПОУ 37007263), ТОВ "Євроконтакт-ЛТД" (код за ЄДРПОУ 37374068), ТОВ "Бізнескомпані" (код за ЄДРПОУ 38242245), ТОВ "Комред" (код за ЄДРПОУ 38520284),ТОВ «Металснаб Груп» (код за ЄДРПОУ 38277953) ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3134,9 тис. грн, що є особливо великим розміром.

Сума збитків встановлена згідно аналітичного дослідження №98/2/08-01-16-04-16 від 12.11.2014 року, яке проведено відділом фінансових розслідувань УБВДОЗШ Головного управління Міндоходів у Запорізькій області.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ "Євроконтакт-ЛТД"/ ТОВ «Контер» (код за ЄДРПОУ 37374068) під час здійснення фінансових операцій з ТОВ «ТВК Квік-2006» (код за ЄДРПОУ 38284929) використовувався банківський рахунок №26003472000300 в ПАТ «КБ «Аксіома» (МФО 307305).

Таким чином встановлено, що банківські документи ТОВ "Євроконтакт-ЛТД"/ТОВ «Контер» (код за ЄДРПОУ 37374068) по рахунку №26003472000300 в ПАТ «КБ «Аксіома» (МФО 307305), а саме:

●картки зі зразками підпису та відбитку печатки ТОВ "Євроконтакт-ЛТД"/ТОВ «Контер» (код за ЄДРПОУ 37374068), документи по юридичному оформленню рахунку №26003472000300;

●виписки руху грошових коштів по рахунку №26003472000300 за період з 01.01.13 по 29.09.14 з обов'язковим відображенням дати операції, назви контрагентів, їх коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та реквізитів установи банку, призначенням платежу, суми, підстави для руху грошових коштів;

●платіжні доручення, які підтверджують рух грошових коштів, а також чеки (квитанції) на отримання готівкових грошових коштів по вищезазначеним рахункам за період з 01.01.13 по 29.09.14.

Вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014080020000099 від 13.11.2014 року, тому як дають змогу ідентифікувати особу, яка мала право розпоряджатися грошовими коштами по вищезазначеному рахунку та проаналізувати рух грошових коштів з метою отримання інформації щодо об'ємів грошових коштів, отриманих на банківський рахунок, їх призначення та подальше перерахування.

Вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014080020000099 від 13.11.2014 року, тому як дають змогу ідентифікувати особу, яка мала право розпоряджатися грошовими коштами по вищезазначеному рахунку та проаналізувати рух грошових коштів з метою отримання інформації щодо об'ємів грошових коштів, отриманих на банківський рахунок, їх призначення та подальше перерахування.

Слідчий та прокурор клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів підтримали.

Встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження не виявляється за можливе аніж використання в якості доказів відомостей, що містяться в перелічених вище документах, встановлення яких неможливе без отримання тимчасового доступу до речей та документів з їх подальшим вилученням.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Як вбачається з клопотання та матеріалів, наданих суду, є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищезазначеної інформації, тому суд приходить до висновку, що клопотання може бути розглянуто слідчим суддею без виклику особи.

Вказані документи можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні, а обставини, які передбачається підтвердити цими відомостями, не можливо встановити іншим способом.

На підставі викладеного, враховуючи, що отримати вказану інформацію в інший спосіб не вбачається за можливе без проведення тимчасового доступу до речей та документів, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів, є доведеним та обґрунтованим та підлягає задоволення у повному обсязі.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати тимчасовий доступ до документів слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя Головного управління ДФС у Запорізькій області майору податкової міліції Рубану Дмитру Валентиновичу, уповноваженій особі згідно доручення слідчого або постанови про проведення процесуальних дій на іншій території на тимчасовий доступ та на вилучення банківських документів ТОВ "Євроконтакт-ЛТД"/ТОВ «Контер» (код за ЄДРПОУ 37374068) по рахунку №26003472000300 в ПАТ «КБ «Аксіома» (МФО 307305), а саме:

●картки зі зразками підпису та відбитку печатки ТОВ "Євроконтакт-ЛТД"/ТОВ «Контер» (код за ЄДРПОУ 37374068), документи по юридичному оформленню рахунку №26003472000300;

●виписки руху грошових коштів по рахунку №26003472000300 за період з 01.01.13 по 29.09.14 з обов'язковим відображенням дати операції, назви контрагентів, їх коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та реквізитів установи банку, призначенням платежу, суми, підстави для руху грошових коштів;

●платіжні доручення, які підтверджують рух грошових коштів, а також чеки (квитанції) на отримання готівкових грошових коштів по вищезазначеним рахункам за період з 01.01.13 по 29.09.14.

Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей та документів і документів як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документі особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя І.М. Федченко

06.11.2015