Ухвала суду № 53541817, 13.11.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 13.11.2015 Справа № 554/13622/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 листопада 2015 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - Андрієнко Г.В.,

при секретарі - Новіковій А.П.

за участю слідчого - Захарова О.В.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Захарова О.В. про тимчасовий доступ та вилучення документів, які становлять банківську таємницю,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ та вилучення документів, які становлять банківську таємницю, посилаючись на те, у провадженні СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області перебуває кримінальне провадження №32015170000000041 від 29.09.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «СП «Дальній обрій» (код ЄДРПОУ 32460874), ТОВ «Альфа Гермес» (код ЄДРПОУ 38610105), ПП «ЛІР» (код ЄДРПОУ 31684652) та ТОВ «Ергана» (код ЄДРПОУ 38561315) під час здійснення фінансово-господарської діяльності протягом 2012-2015 років, відображали у бухгалтерському та податковому обліках неіснуючі операції з підприємствами тіньового сектору економіки ТОВ «Будресурс К» (код ЄДРПОУ 38688468), ТОВ «СБ Радар» (код ЄДРПОУ 37961259), ТОВ «Лео Модус» (код ЄДРПОУ 38170846), ТОВ «БФ «УКРБУД» (код ЄДРПОУ 37351900), ТОВ «ДЗПМ» (код ЄДРПОУ 38931749), ТОВ «ТД»БУДОПТ» (код ЄДРПОУ 38959209), ТОВ «Спецбілд» (код ЄДРПОУ 38945620), ТОВ «Кенда Маркет» (код ЄДРПОУ 39324925), ТОВ «Селтік Інвест» (код ЄДРПОУ 39466930), ТОВ «Стейпл Стандарт» (код ЄДРПОУ 39136696), ТОВ «БК»Регіон Буд» (код ЄДРПОУ 39087749), ТОВ «Старекс Холдинг» (код ЄДРПОУ 38464251) та ТОВ «Сереніті-Торг» (код ЄДРПОУ 39527453) та в подальшому формували незаконний податковий кредит з ПДВ для ПрАТ «КВП» (код ЄДРПОУ 1284778), що призвело до ухилення від сплати податків у значних розмірах.

Також встановлено, що службові особи ПрАТ «КВП» (код ЄДРПОУ 1284778) відображували по бухгалтерському та податковому обліках підприємства закупівлю будівельних матеріалів від підконтрольних їм підприємств - ТОВ «Альфа - Гермес» (код ЄДРПОУ 38610105), ТОВ «СП «Дальній обрій» (код ЄДРПОУ 32460874), а також виконання будівельних робіт та отримання послуг від ПП «ЛІР» (код ЄДРПОУ 31684652) та ТОВ «Ергана» (код ЄДРПОУ 38561315), які в свою чергу перераховували грошові кошти для подальшої конвертації у готівку на підприємства, які мають ознаки фіктивності - ТОВ «Спецбілд» (код ЄДРПОУ 38945620), ТОВ «Будресурс К» (код ЄДРПОУ 38688468), ТОВ «Кенда Маркет» (код ЄДРПОУ 39324925), ТОВ «БК» Регіон Буд» (код ЄДРПОУ 39087749), ТОВ «Старекс Холдинг» (код ЄДРПОУ 38464251) та інші. Так, було встановлено, що службові особи ТОВ «БК» Регіон Буд» (код ЄДРПОУ 39087749), ТОВ «Старекс Холдинг» (код ЄДРПОУ 38464251), ТОВ «Будресурс К» (код ЄДРПОУ 38688468) мають формальне відношення до діяльності зареєстрованих на них підприємств і фактично фінансово - господарської діяльності не здійснювали.

З мемою встановити реальні обсяги операцій проведених ПрАТ «КВП» (код ЄДРПОУ 1284778) та перевірити повноту нарахування та сплати податків даним підприємством, слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та містять інформацію про рух коштів ПрАТ «КВП» (код ЄДРПОУ 1284778) по рахунку №260024137801 (українська гривня) відкритому в Філії «Полтавське РУ» АТ «Банк» Фінанси та кредит» (МФО 331832).

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Захарова О.В. про тимчасовий доступ та вилучення документів, які становлять банківську таємницю- задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Захарову О.В. дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів (а у разі їх відсутності завірених копій) ПрАТ «Комбінат виробничих підприємств» (код ЄДРПОУ 01284778), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили, списувались по рахунку №260024137801 (українська гривня) відкритому в Філії «Полтавське РУ» АТ «Банк» Фінанси та кредит» (МФО 331832) та документів стосовно користування вказаним рахунком, які мають значення для даного кримінального провадження та перебувають у володінні Філії «Полтавське РУ» АТ «Банк» Фінанси та кредит» (МФО 331832) за адресою: м. Полтава, вул. Жовтнева 77, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку про відкриття та користування вказаними рахунками, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи вказаного клієнта банку за період з 01.01.2012 року по теперішній час;

- інформації про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств), підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди), призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів), дату та час перерахування, залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції, а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках за період з 01.01.2012 року по теперішній час.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави Г.В.Андрієнко