Ухвала суду № 53538262, 30.04.2015, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/6490/15-к

1-кс/295/2298/15

УХВАЛА

Іменем України

30.04.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Корицька В.О., з участю секретаря Зоренко Т.О., старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, розглянувши старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, у кримінальному провадженні № № 32014060000000076 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, посилаючись на те, що СУФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32014060000000076, відомості якого внесенні в ЄРДР 21.08.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Так у результаті проведення досудового розслідування встановлено, що група осіб до складу якої входять ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 у період часу 2013-2014 років мала можливість за готівкові кошти, без належних на те документів, придбавати вироби різьблені декоративні поліровані з природного каменю, овочі, фрукти, зернові культури, бобові культури та насіння олійних культур.

Розуміючи необхідність наявності первинних бухгалтерських та митних документів для Розуміючи необхідність наявності первинних бухгалтерських та митних документів для реалізації продукції, а також сплати податків, обрахованих від суми реалізації продукції, вказані вище особи, з метою уникнення відповідальності, зареєстрували ряд таких підприємств як: ТОВ Недрадобут (код ЄДР 38909404),ТОВ Інвертим (код ЄДР 39179719), ТОВ Еріка Плюс (код ЄДР 39102447), ТОВ Експорт-Плаза (код 38909383), ТОВ Платон-15 (код ЄДР 39285221) та ТОВ Старт два (код ЄДР 39285389), ТОВ Інтернешенл Логістік (код ЄДР 39370531), ТОВ Ресурс ОСОБА_9 2014 (код ЄДР 39398185), ТОВ Ресурс Інтернешенал (код ЄДР 39398172), ТОВ Сітіферма (код ЄДР 39421795), ТОВ Експорт Груп 2014 (код ЄДР 39394086), ТОВ Метекс Логістік (код ЄДР 39360675), ТОВ ОСОБА_9 Груп (код ЄДР 39400843), ТОВ Проект 2014 (код ЄДР 39511239), ТОВ Укркомресурс (код ЄДР 38424491), ТОВ Фінансове Рішення (код ЄДР 38757793), ТОВ Гамма-Тета (код ЄДР 39194119), ТОВ Укрсільгоспторг (код ЄДР 38909383), ТОВ Квазар Україна (код ЄДР НОМЕР_1), ТОВ ОСОБА_10 Плюс (код ЄДР 39334467) на підставних осіб від імені яких, у період часу 2013-2014 років, здійснили реалізацію виробів різьблених декоративних полірованих з природного каменю, овочів, фруктів, зернових культур, бобових культур та насіння олійних культур за межі митної території України, на загальну суму коштів понад 150 млн. грн.

З метою ухилення від спалати податку на додану вартість та податку на доходи фізичних осіб, обрахованого з вартості реалізованих на експорт ТМЦ, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 у відповідні звітні періоди за 2013-2014 років, не подали до податкових органів декларації з податку на прибуток підприємства, внаслідок чого ухилилися від сплати податку на суму коштів понад 3 млн. грн.

У ході досудового слідства встановлено, що ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, (іпн НОМЕР_2), зареєстрований: ІНФОРМАЦІЯ_2.

Також встановлено, що ОСОБА_5 має дружину - ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_3, (іпн НОМЕР_3) зареєстрована: ІНФОРМАЦІЯ_4, яка користувалась послугами кредитування ПАТ Альфа Банк (МФО 300346).

У ПАТ Альфа Банк (МФО 300346) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття кредитних рахунків, договори про кредитування, фотокопії сторінок паспорту та ідентифікаційного коду ОСОБА_11, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені ОСОБА_11 та інші документи кредитної справи встановленого зразка.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ Альфа Банк (МФО 300346), де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме: щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком, містять паспортні дані осіб, щодо осіб, які причетні до незаконної діяльності, а також вільні зразки їх підписів та почерку, тому мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Дані відомості є предметом доказування у кримінальному провадженні та впливають на подальше встановлення причетних до скоєння злочину осіб, а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159 та 160 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 та особам, що діятимуть за її дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) ПАТ Альфа Банк (МФО 300346), а саме:

- відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунках відкритих у ПАТ Альфа Банк (МФО 300346) ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_3, (іпн НОМЕР_3) зареєстрована: ІНФОРМАЦІЯ_4, у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2013 по дату виконання ухвали;

- документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків відкритих у ПАТ Альфа Банк (МФО 300346) для ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_3, (іпн НОМЕР_3) зареєстрована: ІНФОРМАЦІЯ_4, а саме:

- картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття кредитних рахунків, договори про кредитування, фотокопії сторінок паспорту та ідентифікаційного коду ОСОБА_11, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені ОСОБА_11 та інші документи кредитної справи встановленого зразка.

Встановити строк дії ухвали до 30.05.2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Корицька