Ухвала суду № 53505309, 06.11.2015, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/12285/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 листопада 2015 року Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва: Роман О.А., при секретарі: Цілуйко Н.М., розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві старшого лейтенанта міліції Шульца О.Ю., про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Величко В.В., за погодженням з першим заступником прокурора Подільського району м. Києва Кашка Єфімовим А.А., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначав, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Відомості про кримінальне правопорушення за ч. 5 ст. 191 КК України внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015100070005762 від 13.08.2015 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до слідчого відділу Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві з Головного управління Служби безпеки України у м. Києві та Київській області надійшло повідомлення про вчинення посадовими особами ТОВ «Промелектроніка» (код ЄДРПОУ 24510970) кримінального правопорушення, під час здійснення фінансово-господарської діяльності, пов'язаної із реалізацією продукції військового призначення.

Зокрема, наявні матеріали досудового розслідування свідчать про те, що протягом 2014-2015 рр. між ТОВ «Промелектроніка», в особі директора - ОСОБА_4 та державними підприємствами оборонно-промислового комплексу, в тому числі, підприємствами ОПК м. Києва (ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон», (код ЄДРПОУ 12602750), «НВО «КЗА ім. Г.І. Петровського » (код ЄДРПОУ 12602750), ДП «Радіовимірювач » (код ЄДРПОУ 12602750), ДП «Київський бронетанковий завод » (код ЄДРПОУ 12602750), ДП «Авіакон» (код ЄДРПОУ 12602750), ДП «Запорізький ДАРЗ «Мігремонт » (код ЄДРПОУ 7917635), ДП «Новатор » (код ЄДРПОУ 22987900), КП «НВК «Іскра » (код ЄДРПОУ 14313866) та іншими укладено низку договорів на постачання комплектуючих до військової техніки, а саме: блоків, мікросхем, діодів, транзисторів, електровакуумних приладів, контакторів, електротехнічного устаткування, тощо на загальну суму понад 40 млн. грн.

Між тим, вказані вироби є в більшості російського виробництва, низької якості, придбаваються ТОВ «Промелектроніка» контрабандним шляхом та після виготовлення на них необхідних паспортів продаються державним підприємствам для виробництва військової техніки.

Крім того, мають місце факти завищення ТОВ «Промелектроніка» ціни на продукцію, що постачається, вже після проведення торгів, на яких представники останнього пропонують нижчу ціну, що призводить до нанесення прямих економічних збитків державі.

Проведеним аналізом відомостей що містяться в додатку № 5 до податкової декларації з податку на додану вартість розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів ТОВ «Промелектроніка» (код ЄДРПОУ 24510970), яке проводили фінансово-господарську діяльність в період з 2014-2015 р.р. як з отримання грошових коштів від державних підприємств: ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон», (код ЄДРПОУ 12602750), «НВО «КЗА ім. Г.І. Петровського » (код ЄДРПОУ 12602750), ДП «Радіовимірювач » (код ЄДРПОУ 12602750), ДП «Київський бронетанковий завод » (код ЄДРПОУ 12602750), ДП «Авіакон» (код ЄДРПОУ 12602750), ДП «Запорізький ДАРЗ «Мігремонт » (код ЄДРПОУ 7917635), ДП «Новатор » (код ЄДРПОУ 22987900), КП «НВК «Іскра » (код ЄДРПОУ 14313866), так і їх подальшого перерахування на підприємства з ознаками «фіктивності»: ТОВ «Агаден» (код ЄДРПОУ 39571675), ТОВ «Гранд-Форд» (код ЄДРПОУ 38760074), ТОВ «Вейррон» (код ЄДРПОУ 39246512), ТОВ «Гранада Груп» (код ЄДРПОУ 38997836), ТОВ «Альгабора» (код ЄДРПОУ 39412974), ТОВ «Імперіал Бренд» (код ЄДРПОУ 38203090), ТОВ «Містеріо» (код ЄДРПОУ 39733209), ТОВ «Фінпромгруп «Діоніка» (код ЄДРПОУ 38517072), ТОВ «Атлега» (код ЄДРПОУ 39429726), ТОВ «Мунскейп» (код ЄДРПОУ 39818753) ТОВ «Макрос-Ком» (код ЄДРПОУ 39804782), ТОВ «Сігма-Інвест» (код ЄДРПОУ 39833870), ТОВ «Містеріо» (код ЄДРПОУ 39733209), ТОВ «Міромакс-М» (код ЄДРПОУ 39804756), ТОВ «Бізнес Сектор» (код ЄДРПОУ 38359978), ТОВ «Прогресс-СК» (код ЄДРПОУ 38587003), ТОВ «БК «Гранд Білдінг» (код ЄДРПОУ 38913054), ТОВ «Ренессанс Холдінг» (код ЄДРПОУ 39125642), що може свідчити про проведення безтоварних операцій під видом товарних та їх легалізація з метою прикриття незаконної діяльності, а саме ухилення від податкових зобов'язань які були сформовані за рахунок державних підприємства (податок на додану вартість, податок на прибуток, тощо), а незаконно здобуті грошові кошти які були отриманні шляхом їх виведення в тіньовий сектор економіки обготівковуються та в подальшому привласнюються особисто керівником.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що керівником та засновником ТОВ «Агаден» (код ЄДРПОУ 39571675), ТОВ «Імперіал Бренд» (код ЄДРПОУ 38203090), ТОВ «Гранд-Форд» (код ЄДРПОУ 38760074), ТОВ «Альгабора» (код ЄДРПОУ 39412974), ТОВ «Вейррон» (код ЄДРПОУ 39246512), значиться ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1, який в період 2005 році працював в ДПІ у Шевченківському районі м. Запоріжжя, який має тісні зв'язки в податковій інспекції та обізнаний в системі податкового обліку. Також встановлено, що ТОВ «Мунскейп» (код ЄДРПОУ 39818753) ТОВ «Макрос-Ком» (код ЄДРПОУ 39804782), ТОВ «Сігма-Інвест» (код ЄДРПОУ 39833870), ТОВ «Містеріо» (код ЄДРПОУ 39733209), ТОВ «Міромакс-М» (код ЄДРПОУ 39804756), являються новостворені підприємства реєстрація яких починається з травня 2015 року, а поточні рахунки відкриті з червня 2015 року.

15.09.2015 року під час обшуку було встановлено, що в персональному комп'ютері бухгалтера міститься реквізити підприємств з ознаками «фіктивності» та первинна бухгалтерська документація щодо взаємовідносин ТОВ «Промелектроніка» з підприємствами, які мають ознаками «фіктивності». Так під час обшуку біля стола директора ТОВ «Промелектроніка» ОСОБА_4 було вилучено грошові кошти на загальну суму 1 653 730 грн. та 14 000 дол. США, які підтверджують факт отримання готівки після перерахунку безготівкових коштів на поточні рахунок ТОВ «Агаден» (код ЄДРПОУ 39571675), ТОВ «Гранд-Форд» (код ЄДРПОУ 38760074), ТОВ «Вейррон» (код ЄДРПОУ 39246512), ТОВ «Гранада Груп» (код ЄДРПОУ 38997836), ТОВ «Альгабора» (код ЄДРПОУ 39412974), ТОВ «Імперіал Бренд» (код ЄДРПОУ 38203090), ТОВ «Містеріо» (код ЄДРПОУ 39733209), ТОВ «Фінпромгруп «Діоніка» (код ЄДРПОУ 38517072), ТОВ «Атлега» (код ЄДРПОУ 39429726), ТОВ «Мунскейп» (код ЄДРПОУ 39818753) ТОВ «Макрос-Ком» (код ЄДРПОУ 39804782), ТОВ «Сігма-Інвест» (код ЄДРПОУ 39833870), ТОВ «Містеріо» (код ЄДРПОУ 39733209), ТОВ «Міромакс-М» (код ЄДРПОУ 39804756), ТОВ «Бізнес Сектор» (код ЄДРПОУ 38359978), ТОВ «Прогресс-СК» (код ЄДРПОУ 38587003), ТОВ «БК «Гранд Білдінг» (код ЄДРПОУ 38913054), ТОВ «Ренессанс Холдінг» (код ЄДРПОУ 39125642), що свідчить про проведення безтоварних операцій під видом товарних та їх легалізація з метою прикриття незаконної діяльності, а саме ухилення від податкових зобов'язань які були сформовані за рахунок державних підприємства (податок на додану вартість, податок на прибуток, тощо), а незаконно здобуті грошові кошти які були отриманні шляхом їх виведення в тіньовий сектор економіки обготівковуються та в подальшому привласнюються особисто керівником.

Поточні рахунки підприємств з ознаками «фіктивності» відкриті в банку АТ «Сбербанк Росії» МФО 320627, за адресою:01601, м. Київ, вул. Володимирська, буд.46, а саме: рахунок № 26052013038784, № 26008001038784, № 26007013038784 належать ТОВ «Міромакс-М» (код ЄДРПОУ 39804756), рахунки № 26005013031738 (українська гривня, російський рубль, ЄВРО, долар США) № 26006001031738, № 26050013031738 належать ТОВ «Вейррон» (код ЄДРПОУ 39246512), рахунки № 26059013039128, № 26005001039128, № 26004013039128 належать ТОВ «Макрос-Ком» (код ЄДРПОУ 39804782).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ «Міромакс-М» (код ЄДРПОУ 39804756), ТОВ «Вейррон» (код ЄДРПОУ 39246512), рахунки № 26059013039128, ТОВ «Макрос-Ком» (код ЄДРПОУ 39804782), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні банку АТ «Сбербанк Росії» МФО 320627, за адресою: 01601, м. Київ, вул. Володимирська, буд.46, серед яких: документи про рух грошових коштів по рахунку із зазначенням контрагентів (їх найменування, код ЄДРПОУ), заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитками печатки, договори на здійснення розрахунково-касове обслуговування, акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статутів, листування, платіжних доручень, меморіальних ордерів, чекових книжок, грошових чеків, довіреностей на зняття грошових коштів з рахунку, прибуткових та видаткових касових ордерів, що підтверджують зняття та внесення готівкових грошових коштів на рахунок ТОВ «Міромакс-М» (код ЄДРПОУ 39804756), ТОВ «Вейррон» (код ЄДРПОУ 39246512), рахунки № 26059013039128, ТОВ «Макрос-Ком» (код ЄДРПОУ 39804782), договорів поворотної, безповоротної фінансової допомоги, заяв на покупку валюти, контрактів з підприємствами нерезидентами.

Зазначені документи ТОВ «Міромакс-М» (код ЄДРПОУ 39804756), ТОВ «Вейррон» (код ЄДРПОУ 39246512), ТОВ «Макрос-Ком» (код ЄДРПОУ 39804782) необхідно вилучити в банку АТ «Сбербанк Росії» МФО 320627, за адресою:01601, м. Київ, вул. Володимирська, буд.46, з метою дослідження обставин надходження коштів, оформлення та підписання документів по списанню грошових коштів з рахунку ТОВ «Промелектроніка» (код ЄДРПОУ 24510970), проведенням почеркознавчих та техніко-криміналістичних експертиз, їх огляду та використання під час проведення податкових та інших перевірок.

Крім того, іншим способом ніж вилучення документів ТОВ «Міромакс-М» (код ЄДРПОУ 39804756), ТОВ «Вейррон» (код ЄДРПОУ 39246512), ТОВ «Макрос-Ком» (код ЄДРПОУ 39804782) в банку АТ «Сбербанк Росії» МФО 320627, за адресою: 01601, м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46, неможливо довести обставини причетності невстановлених осіб до зняття грошових коштів, відкриття та використання рахунків підприємства, перерахування їх на рахунки інших «фіктивних» суб'єктів господарювання, здійснення операцій пов'язаних з легалізацію доходів одержаних злочинним шляхом та мінімізації податкових зобов'язань.

Відомості, що містяться в зазначених документах можуть бути використані як докази у вчиненні злочину, передбаченого ст.ст. 191, 205 КК України.

Враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України, всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини, слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей та документів, що становлять охоронювану законом таємницю з можливістю їх вилучення в електронному вигляді та на паперових носіях, що перебувають у володінні банку АТ «Сбербанк Росії» МФО 320627, за адресою: 01601, м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46.

Керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України, суддя вважає за можливе клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просив клопотання задовольнити.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, приходжу до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Судом установлено, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 5 ст. 191 КК України внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015100070005762 від 13.08.2015 року.

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно п. 2 ч. 1 ст. 62 зазначеного Закону, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи те, що документи та інформація, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні банку АТ «Сбербанк Росії» МФО 320627, за адресою: 01601, м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46, а, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які можуть сприяти розкриттю кримінального провадження, встановленню всіх учасників кримінального правопорушення, мати доказове значення по справі та з метою недопущення знищення необхідної інформації, приходжу до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи наведене та керуючись ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. ст. 159-166 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Величко В.В., про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві старшому лейтенанту міліції Шульцу Олександру Юрійовичу, слідчому СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві старшому лейтенанту міліції Баранчуку Петру Романовичу, оперуповноважений ГУ СБУ в місті Киві та Київській області старшому лейтенанту Суслову Роману Івановичу, або за дорученням слідчого в порядку ст. 40 КПК України, у кримінальному провадженні № 12015100070005762 від 13.08.2015 р, тимчасовий доступ до речей та документів, що становлять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення їх копій, в електронному вигляді та на паперових носіях, що перебувають у володінні в банку АТ «Сбербанк Росії» МФО 320627, за адресою: 01601, м. Київ, вул. Володимирська, буд.46, а саме:

- рахунок № 26052013038784, № 26008001038784, № 26007013038784 що належать ТОВ «Міромакс-М» (код ЄДРПОУ 39804756), розрахунковий рахунок із зазначенням контрагентів (їх найменування, код ЄДРПОУ) та призначенням платежу з моменту відкриття рахунка по 06.11.2015 р., на магнітному та паперовому носіях;

- рахунки № 26005013031738 (українська гривня, російський рубль, ЄВРО, долар США) № 26006001031738, № 26050013031738, що належать ТОВ «Вейррон» (код ЄДРПОУ 39246512), розрахунковий рахунок із зазначенням контрагентів (їх найменування, код ЄДРПОУ) та призначенням платежу, з моменту відкриття рахунка по 06.11.2015 р., на магнітному та паперовому носіях;

- рахунки № 26059013039128, № 26005001039128, № 26004013039128 належать ТОВ «Макрос-Ком» (код ЄДРПОУ 39804782), розрахунковий рахунок із зазначенням контрагентів (їх найменування, код ЄДРПОУ) та призначенням платежу з моменту відкриття рахунка по 06.11.2015 р., на магнітному та паперовому носіях;

- копій документів про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта банку ТОВ «Міромакс-М» (код ЄДРПОУ 39804756), ТОВ «Вейррон» (код ЄДРПОУ 39246512), ТОВ «Макрос-Ком» (код ЄДРПОУ 39804782), напрями діяльності, його керівників, картки зі зразками печатки та підпису службових осіб товариства, копій заяв про відкриття та закриття рахунків, додатки до них, копій документів, що свідчать про видачу готівкових коштів службовими особами підприємства (чеки та доручення на отримання готівки, офіційного листування, статут, накази про призначення та звільнення на посади службових осіб підприємства (директора та бухгалтера), копій їх паспортів;

- копій договорів про встановлення системи "Банк-Клієнт" по рахунку,

- рахунок № 26052013038784, № 26008001038784, № 26007013038784 також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ТОВ «Міромакс-М» (код ЄДРПОУ 39804756), вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;

- рахунки № 26005013031738 (українська гривня, російський рубль, ЄВРО, долар США) № 26006001031738, № 26050013031738, також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ТОВ «Вейррон» (код ЄДРПОУ 39246512), вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;

- рахунки № 26059013039128, № 26005001039128, № 26004013039128 також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ТОВ «Макрос-Ком» (код ЄДРПОУ 39804782), вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;

- копії вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що підлягають з доданням підтверджуючих документів, копій документів (заяв анкет на видачу платіжної банківської картки, документів ідентифікації особи користувача платіжної банківської картки), що стали підставою для видачі пластикових платіжних карток клієнта;

- копій виписок з номерами телефонів, ІР-адрес комп'ютерів з яких проходило з'єднання системи "Банк-Клієнт" між комп'ютером банку і комп'ютером ТОВ «Міромакс-М» (код ЄДРПОУ 39804756), ТОВ «Вейррон» (код ЄДРПОУ 39246512), ТОВ «Макрос-Ком» (код ЄДРПОУ 39804782), з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань з моменту відкриття рахунка по 06.11.2015 р.

- копій договорів, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку № 26052013038784, № 26008001038784, № 26007013038784, ТОВ «Міромакс-М» (код ЄДРПОУ 39804756) та придбання і продажу цінних паперів за період з моменту відкриття рахунка по 05.11.2015 р,

- рахунки № 26005013031738 (українська гривня, російський рубль, ЄВРО, долар США) № 26006001031738, № 26050013031738, ТОВ «Вейррон» (код ЄДРПОУ 39246512), та придбання і продажу цінних паперів за період з моменту відкриття рахунка по 06.11.2015 р,

- рахунки № 26059013039128, № 26005001039128, № 26004013039128, ТОВ «Макрос-Ком» (код ЄДРПОУ 39804782), та придбання і продажу цінних паперів за період з моменту відкриття рахунка по 06.11.2015 р,

- інформацію про клієнта, що збирається під час проведення банківського нагляду (копії матеріалів, які відображають інформування Державного фінансового моніторингу МФ України про здійснення фінансових операцій, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу, в тому числі і матеріали первинного фінансового моніторингу).

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Ухвала виготовлена в двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.

Слідчий суддя Роман О.А.