Ухвала суду № 53485652, 16.11.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/10804/15-к

Провадження № 1-кс/592/3648/15

УХВАЛА

/ про тимчасовий доступ до документів /

16 листопада 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Кондратенко М.В. за участю секретаря судового засідання Кучерявої Т.А. у відкритому судовому засіданні розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДВС у Сумській області Макаренка В.М. по матеріалам досудового розслідування і внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015200000000040 від 07.05.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області М.В. Фролковим, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015200000000040, внесеному до ЄРДР 07.05.2015року про вчинення службовими особами ТОВ «Сумська механізована колона №5» кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Сумська механізована колона №5» (код 37052727) (далі ТОВ «СМК №5») у період 2012-2014 роках, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «БК Плацдарм» (код ЄДРПОУ 35012182), ТОВ «Спецмонтаж-2014» (код 38779001), ТОВ «ВВМ Трейдінг» (код 36550783), ТОВ «Еліт-Гарант-Буд» (код 39204645), ТОВ «Спецпідряд Сервіс» (код 37634001), ТОВ «Промсерфер Плюс» (код 38864971), ПП «Північна Зірка» (код 35956383), ТОВ «Прімадін Лідер» (код 39187693), ТОВ «Графіті» (код 318495252), ТОВ «БФ Укрбуд» (код 37351900), ТОВ «Пайнер» (код 37266118), ТОВ «Девелопер Буд» (код 39232269), ТОВ «Моноліт Буд Сервіс» (код 38690825), ТОВ «Тенза Ліга» (код 38703938), ТОВ «Алантехсервіс» (код 37354350), ТОВ «Будкантерінвест» (код 38781377), ТОВ «Ескалібур» (код 35466104), ТОВ «Сіті Голд Трейд» (код 38726101), ТОВ «Стартрек Інсайд» (код 38780368), ТОВ «БК Стройбуд» (код 38319715), ТОВ «К.М.А. Трейд груп» (код 38403403), ТОВ «Альянсгруп» (код 38556614), ТОВ «Глобалкранбуд» (код 38690306), ТОВ «Гольфстрім-Суми» (код 33218741), ТОВ «Зіра» (код 37487786), ТОВ «Бізнес-Право» (код 32480723), ТОВ «АР-Лін» (код 36394235), ТОВ «Інтертон Плюс» (код 36225526), шляхом безтоварних операцій зависили валові витрати та сформували податковий кредит з ПДВ, що призвело до несплати податку на додану вартість за 2012-2014 рр. у розмірі сумі 1млн.570 тис.300 грн. та податку на прибуток за 2012-2013 рр. у розмірі 1млн.533 тис.163 грн. Вказані дії призвели до ненадходження до бюджету вказаних податків на загальну суму 3млн. 103тис. 462грн., що є особливо великим розміром.

09.07.2015р. проведено обшук у офісних приміщеннях ТОВ «СМК №5» за адресою: м. Суми, вул. Білопільський шлях,7. У ході обшуку встановлено, що ТОВ «СМК №5» за адресою не знаходиться.

Місце знаходження документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «СМК №5» не встановлене.

Досудовим розслідуванням встановлено, що нібито виконані роботи, надані послуги та поставлені ТМЦ від вказаних вище підприємств ТОВ «СМК №5» реалізувало в адресу покупців протягом 2012-2014 років, які фактично виконували власними силами без залучення будь-яких субпідрядників.

Одним з покупців ТОВ «СМК №5» протягом 2012-2014 років є ТОВ «НВО «Плазма» (код 31409702).

В ході досудового слідства отримано відомості, що договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні,товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, локальні кошториси, акти приймання виконаних робіт, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, графіки виконання робіт, довіреності на укладення договорів та отримання ТМЦ, переписка між підприємствами, сертифікати (паспорти) якості на товар та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «СМК №5» (код 37052727) з ТОВ «НВО «Плазма» (код 31409702) за період з 01.01.2012 р. по 31.12.2014 р., мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №32015200000000040, оскільки необхідно ідентифікувати виконані роботи, надані послуги та поставлені ТМЦ, з метою подальшого підтвердження або спростування наявності субпідрядних робіт, які виконувалися переліченими вище суб'єктами підприємницької діяльності.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до договорів, додаткових угод, податкових накладних, видаткових накладних, накладних, прибуткових накладних,товарно-транспортних накладних, рахунків, банківських виписок, локальних кошторисів, актів приймання виконаних робіт, довідок про вартість виконаних підрядних робіт, графіків виконання робіт, довіреностей на укладення договорів та отримання ТМЦ, документів щодо проведення тендерів на закупівлю ТМЦ, листів погодження до договорів, переписки між підприємствами та інші документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «СМК №5» (код 37052727) з ТОВ «НВО «Плазма» (код 31409702) за період з 01.01.2012 р. по 31.12.2014 р., які перебувають у володінні ТОВ «НВО «Плазма» (код 31409702) за адресою: м. ТОВ «НВО «Плазма» (код 31409702) за адресою: Київська область, м. Бориспіль, вул. Київський шлях, 71-а/1.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в вищезазначених документах має характер речових доказів, може містити доказову інформацію, необхідну для встановлення істини по справі, в сукупності з іншими доказами матиме суттєве значення для з'ясування обставин злочину.

Враховуючи, що є підстава вважати про можливе знищення документації установою і де ці документи можуть знаходитись, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДВС у Сумській області Макаренку Владиславу Миколайовичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ «НВО «Плазма» (код 31409702) за адресою: Київська область, м. Бориспіль, вул. Київський шлях, 71-а/1, і надати можливість вилучення їх копій, а саме: договорів, додаткових угод, податкових накладних, видаткових накладних, накладних, прибуткових накладних,товарно-транспортних накладних, рахунків, банківських виписок, локальних кошторисів, актів приймання виконаних робіт, довідок про вартість виконаних підрядних робіт, графіків виконання робіт, довіреностей на укладення договорів та отримання ТМЦ, документів щодо проведення тендерів на закупівлю ТМЦ, листів погодження до договорів, переписки між підприємствами, сертифікатів (паспортів) якості на товар та інших документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «СМК №5» (код 37052727) з ТОВ «НВО «Плазма» (код 31409702) за період з 01.01.2012 р. по 31.12.2014 р.

Строк дії ухвали - двадцять днів з дня її винесення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя М.В. Кондратенко