Ухвала суду № 53474987, 13.11.2015, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/16402/15-к

Провадження № 1-кс/344/4170/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 листопада 2015 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Хоростіль Р.В., з участю секретаря Басюк С.Р., розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області Осадціва М.Ю., яке погоджене з прокурором - начальником відділу прокуратури Івано-Франківської області Мельничуком В.І., про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №32015090000000067, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликався на те, що службові особи ТОВ «Новітні енергетичні програми» (ЄДРПОУ 34623220) упродовж 2014р., виконуючи електромонтажні роботи на території Івано-Франківської області на замовлення ПАТ «Прикарпаттяобленерго» власними трудовими та технічними ресурсами, документально відобразили їх придбання у суб'єктів господарювання, зареєстрованих на території м. Харкова та м. Києва, а саме: ТОВ «Олівія Інвест» (ЄДРПОУ 38496901), ТОВ «Преміс» (ЄДРПОУ 37485312) та ТОВ «Компанія Ірвінг» (ЄДРПОУ 38865509), ухилившись у такий спосіб від сплати ПДВ на суму 2395782грн. та 2156203грн. податку на прибуток підприємств, а всього податків на суму 4551985грн., що є особливо великим розміром.

Матеріалами клопотання зазначається, що у своїй господарській діяльності ТОВ «Новітні енергетичні програми» використовує рахунки № 2600401245228 (840 долар США, 980 українська гривня, 978 євро) та № 2604508245228 (980 українська гривня), які відкрито в ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365). З метою дослідження обставин проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Новітні енергетичні програми» з ТОВ «Олівія Інвест», ТОВ «Преміс», ТОВ «Компанія Ірвінг», у тому числі проведених розрахунків між вказаними СГД, встановлення відомостей щодо призначення платежів, співставлення таких розрахунків з даними бухгалтерського та податкового обліку, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, клієнта банку ТОВ «Новітні енергетичні програми» та вилучення їх копій. Іншим способом здобути необхідні відомості, ніж розкрити банківську таємницю за рішенням суду та отримати тимчасовий доступ до документів шляхом їх вилучення, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, покликаючись на викладені в ньому обставини, просив клопотання задоволити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не з'явився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В ч. 1 ст. 160 КПК України вказано, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» встановлено порядок розкриття банківської таємниці, за змістом п. 2 ч. 1 зазначеної статті передбачено, що інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Згідно з абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статі, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

Зі змісту клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

В судовому засідання стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе вилучення їх копій необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Відтак, враховуючи вищенаведене та те, що інформація, яка містить охоронювану законом таємницю надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -

У Х В А Л И В :

Клопотання задоволити.

Надати слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області старшому лейтенанту податкової міліції Осадціву Михайлу Юрійовичу тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365) за адресою: м. Львів, вул. Академіка Сахарова, 78, з можливістю ознайомитись з ними, зробити та вилучити їх належним чином засвідчені копії, зокрема:

- виписки банку на паперовому та електронному носіях по рахунках №2600401245228 (840 долар США, 980 українська гривня, 978 євро) та №2604508245228 (980 українська гривня), які відкриті ТОВ «Новітні енергетичні програми» (ЄДРПОУ 34623220), щодо надходження та списання грошових коштів по вказаних рахунках в період з 01 січня 2014 року по 31 квітня 2015 року із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на початок і кінець кожного дня, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.

Строк дії ухвали - 1 (один) місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя Р.В. Хоростіль