Ухвала суду № 53468621, 01.10.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Дата ухвалення
01.10.2015
Номер справи
464/8235/15-к
Номер документу
53468621
Форма судочинства
Кримінальне
Державний герб України

Справа № 464/8235/15-к

пр.№ 1-кс/464/2001/15

У Х В А Л А

01.10.2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Рудаков І.П., при секретарі Бондар Н.С., за участю слідчого Палюха Я.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання старшого слідчого другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000126 від 10.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в:

30.09.2015 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000126 від 10.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК Україна, про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, які фіксують факти здійснення господарських операцій в період 2015 року з ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 14083774), що перебувають у володінні (приміщенні) ТзОВ «СОМ АКТИВ» (ЄДРПОУ 39454239) за адресою: м. Київ, вул. Симиренка, буд.2/19, офіс 4.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що службові особи ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 14083774), внаслідок неправомірного віднесення, в лютому 2015 року, до податкового кредиту по контрагенту ПП «Атланта-Агро» (ЄДРПОУ 32150080), ухилились від сплати податку на додану вартість в загальній сумі 7 803 246,3 грн. Відповідно до матеріалів зазначених перевірок, службовими особами ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 14083774), в порушення вимог п.201 ст.201, п.198.1, 198.6 ст.198 Податкового кодексу України, неправомірно віднесли, в лютому 2015 року, до податкового кредиту по контрагенту ПП «Атланта-Агро» (ЄДРПОУ 32150080) суму ПДВ 7 803 246,3 грн. Проведеним розслідуванням встановлено, що згідно даних наданих ДПІ у Ленінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, ПП «Атланта-Агро» не зареєструвало жодної податкової накладної за лютий 2015 року в адресу ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 14083774) та відповідно не відобразило господарські взаємовідносини у поданій податковій звітності з ПДВ. Також, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 14083774) в лютому 2015 року провело взаєморозрахунки з ТзОВ «СОМ АКТИВ» (ЄДРПОУ 39454239), яке знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Симиренка, буд.2/19, офіс 4, де можуть зберігатись фінансово-господарські, платіжні, транспортні та інші документи з ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 14083774) у тому числі: договори, специфікації до договорів, замовлення товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), накладні та податкові накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), журнали вхідної та вихідної кореспонденції, протоколи про залік взаємних вимог та інші.

Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні ТзОВ «СОМ АКТИВ» (ЄДРПОУ 39454239), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

В судовому засіданні слідчий просив подання задовольнити, розглянути таке клопотання без повідомлення особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя, враховуючи, що виклик осіб призведе до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження, у звязку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення, прийшов до переконання розглянути дане клопотання без повідомлення осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, слідчий суддя вважає, що клопотання,не підлягає до задоволення.

10.06.2015 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000126 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.4 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи ТзОВ «СОМ АКТИВ» (ЄДРПОУ 39454239) та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів. Одержати зазначені документи іншими способами не можливо.

За наведених обставин слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131,132,159-164,166,309 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в:

клопотання старшого слідчого другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у володінні (приміщенні) ТзОВ «СОМ АКТИВ» (ЄДРПОУ 39454239) за адресою: м. Київ, вул. Симиренка, буд.2/19, офіс 4, а саме до:

-протоколів про залік взаємних вимог укладених між ТзОВ «СОМ АКТИВ» та ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ»;

-замовлень робіт та товарно-матеріальних цінностей у ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ» для ТзОВ «СОМ АКТИВ»;

-накладних та податкових накладних виписаних між ТзОВ «СОМ АКТИВ» та ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ»;

-актів приймання-передачі виконаних робіт, придбаних товарів, наданих послуг, складених між ТзОВ «СОМ АКТИВ» та ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ»;

-рахунків-фактур на оплату ТзОВ «СОМ АКТИВ» за придбані у ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ» товари (роботи, послуги);

-платіжних доручень про перерахування ТзОВ «СОМ АКТИВ» на банківські рахунки ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ» грошових коштів в якості оплати за придбані товари (роботи, послуги);

-договорів, специфікацій до договорів та журналів реєстрації договорів, в яких міститься інформація щодо ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ»;

-журналів реєстрації вхідної та вихідної кореспонденції, в яких міститься інформація щодо ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ»;

- інші документи, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ» та ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ».

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Рудаков І.П.

Часті запитання

Який тип судового документу № 53468621 ?

Документ № 53468621 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 53468621 ?

Дата ухвалення - 01.10.2015

Яка форма судочинства по судовому документу № 53468621 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 53468621 ?

В Сихівський районний суд м. Львова
Попередній документ : 53468614
Наступний документ : 53468626