Ухвала суду № 53460284, 27.10.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 27.10.2015 Справа № 554/12102/15-к

УХВАЛА

про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення

27 жовтня 2015 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Г.В. Андрієнко за участю слідчого - Р.А.Филь при секретарі - А.П.Новіковій

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції РА.Филь про тимчасовий доступ до документів Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого ,-

ВСТАНОВИВ:

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області перебувають матеріали кримінального провадження відносно службових осіб ТОВ «ІКМ «Серпень» (код СДРПОУ 39350934), за ознаками кримінального правопорушення передбаченого 4.1 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ІКМ «Серпень» (код СДРПОУ 39350934) протягом 2015 року, отримуючи кошти від підприємств - контрагентів за товарно-матеріальні цінності та послуги, постачання і надання яких не відбувалось та знімаючи, а також перераховуючи зазначені кошти в адресу інших підприємств, ухилились від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Так, службові особи ТОВ «Монтаж-Систем-Груп» (код 37508706) протягом 2015 року перерахували в адресу ТОВ «ІКМ «Серпень» кошти в суму 1,55 млн.грн. з призначенням платежу за товарно- матеріальні цінності та послуги.

При проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність отримання усіх первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Монтаж-Систем-Груп» (код 37508706), у тому числі договорів та додатків до них, специфікацій, сертифікатів відповідностей, рахунків-фактур, накладних, у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, шляхових листів, актів приймання-передачі, актів звірки, довіреностей, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та платіжних квитанцій до них, карток складського обліку, журналів складського обліку, журналів в'їзду-виїзду автотранспорту, головних книг, журналів ордерів, за період з 01.01.2015 року по 31.07.2015 років, у тому числі щодо взаємовідносин із ТОВ «ІКМ «Серпень» (код СДРПОУ 39350934), а також документів щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей придбаних за які могли перераховуватися кошти в адресу ТОВ «ЖМ «Серпень», посадових інструкцій, контрактів, заяв про прийняття на роботу, наказів на призначення та звільнення службових осіб ТОВ «Монтаж-Систем- Груп», що дасть можіивість перевірити факти придбання ТОВ «Монтаж-Систем-Груп» товарно- матеріальних цінностей та отримання послуг від ТОВ «ЖМ «Серпень» і перевірити правомірність нарахування податків.

Відповідно до бази даних ДФС ТОВ «Монтаж-Систем-Груп», знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Маршала Тимошенка 9.

Вказані документи мають значення для забезпечення всебічного, повного та неупередженого розслідування обставин у даному кримінальному провадженні, встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопору шення та причетні до його вчинення, а також для проведення судових експертиз.

Водночас наявна необхіл-ість у вилученні вищевказаних документів ТОВ «Монтаж-Систем- Груп», які містять відомості пр хсіги відображених фінансово - господарських взаємовідносин між ТОВ «Монтаж-Систем-Груп та ТОВ ІКМ «Серпень», являються джерелом доказів, необхідні для проведення судово - почеркозвавпх та судово - економічних експертиз, перевірки правомірності

--------та ппииАтиі тг> ЙОГО ВЧИНЄННЯ.

вилучення чсхаве _: на лставі ухвали суду та те, що у матеріалах кримінального провадження такі відомеє- - "і ни знаходяться в ТОВ «Монтаж-Систем-Груп» за адресою: м.Київ,

вул.Марша. з. " ' иие*яа. -

Бер;- -и т * _ези -палене, керуючись ст. ст. 159-164 КПК України, -

* УХВАЛИВ:

Надати стаг_ : : >ВС другого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітану

податкової V іл -' - 1 С г або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого, дозвіл на

тимчасовий хст>і ; . григіналів, а у разі їх відсутності копій усіх первинних фінансово-

господарських та ' гц-вхьких документів ТОВ «Монтаж-Систем-Груп» (код 37508706), у тому числі договорів ті ~> - : _ .тецифікацій, сертифікатів відповідностей, рахунків-фактур, накладних, у

т.ч. податк е- ¦>;>_ з таткових накладних, товарно-транспортних накладних, шляхових листів,

актів прийианн*чкж_и^ і*.~ів звірки, довіреностей, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних

цінностей, платтю* і с -е-ь. прибуткових касових ордерів та платіжних квитанцій до них, карток складського г-. «¦ т - з складського обліку, журналів в'їзду-виїзду автотранспорту, головних книг, журні-н тігт і. о період з 01.01.2015 року по 31.07.2015 років, у тому числі щодо взаємовідносин із ТОВ «ІКМ Серп» < ; ЄДРПОУ 39350934), а також документів щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей прнтглгил могли перераховуватися кошти в адресу ТОВ «ІКМ «Серпень», посадових

інструкцій, кечгграг- про прийняття на роботу, наказів на призначення та звільнення службових

осіб ТОВ V «с-е-ч-Груп», які знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Маршала Тимошенка, 9.

Надати стар_ - - : - ОВС другого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітану

податкової чіл іс РА Фил - або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого, дозвіл на вилучення

вшцезазначе-- :с ~ _ ; т чументів, а у разі відсутності оригіналів їх копій.

Ухвала оскаг -^- не ас.

СтрОК ДІЇ - V _ ;

У разі неви-:хзлли про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням ст г- - - рим пального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підстав: > чвал к. ч*: рано постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування а кочених речей та документів.