Ухвала суду № 53460226, 26.10.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 26.10.2015 Справа № 554/8709/15-к

УХВАЛА

Іменем України

26 жовтня 2015 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Г.В. Андрієнко

за участю слідчого - М.М.Боцули

при секретарі - О.П.Новіковій

за участю представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Енергетична альтернатива-7» -С.О.Гнідаша

розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції М.М.Боцули про тимчасовий доступ до документів,-

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних

матеріалах , заслухавши думку слідчого ,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015200000000046, знесеному в СРДР 27.05.2015 року за ч.І ст.204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2014-2015 років фізична особа - підприємець ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ІНФОРМАЦІЯ_1., уродженець та мешканець АДРЕСА_1 здійснює незаконне виготовлення, зберігання, збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів - нафтопродуктів (бензинів марки А-92, А-95, А-92 Форсаж, дизельне паливо, дизельне паливо Свро, паливо моторне альтернативне А-92Е Турбо, скраплений газ СПБТ) оптом та в роздріб через АЗС, яка розташована за адресою: АДРЕСА_2 та належить на праві власності фізичній особі підприємцю ОСОБА_4 (код НОМЕР_2) ІНФОРМАЦІЯ_2., мешканець АДРЕСА_1

У своїй діяльності з незаконного виготовлення нафтопродуктів ОСОБА_3 використовує підприємство ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» (код 38288766), юридична адреса місцезнаходження: Сумська область, м. Охтирка, вул. Снайпера, буд. З, яке орендує виробничі потужності у ТОВ «Пасіпол» (код 23276153), за адресою: Полтавська область, Шишацький район, с. Сагайдак.

Аналізом автоматизованих баз даних системи співставлення податкового кредиту та податкових зобов'язань ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» (код 38288766) встановлено, що останнє отримувало у ПП «Тиса-Нафтогаз» (код 33090541), ТОВ «КТД «Зернопродукт» (код 36601015), ПП «Меркурій-С» (код 32174578), ТОВ «Діск-Оіл» (код 38677065), ТОВ «Вію:ол» (код 39016270), ТОВ «Інтерсплав» (код 23811184), ТОВ «Альянс Ойл Тре -ід» (код 39294697), ТОВ «Продскарб» (код 39033976), ПП «Сагдіана» (код 33190606) та ТОВ «Різалт- Нафтопродукти» (код 23997935) сировини для переробки та виготовлення альтернативного мотор юго палива.

Так, згідно рапорту ОУ ГУ Міндоходів у Сумській області від 27.05.2015 року ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» взявши у оплачувану оренду виробничі потужності ТОВ «Пасіпол» та з використанням технічних умов вказаного підприємства здійснює виробництво паливно-мастильних матеріалів при переробці газового конденсату. Крім того зазначено, що ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) мав фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» (код 38288766), які полягали у переробці давальницької сировини.

У даних, які викладені у довідці ОУ ГУ ДФС у Сумській області щодо можливих втрат бюджету та інших матеріалах кримінального провадження зазначено, що ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» (код 38288766) у період з 2013 по липень 2015 року здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини з ФОП ОСОБА_3, ТОВ «Пасіпол», ПП «Тиса-Нафтогаз», ТОВ «КТД «Зернопродукт», ПП «Меркурій- С», ТОВ «Діск-Оіл», ТОВ «Віксол», ТОВ «Інтерсплав», ТОВ «Альянс Ойл Трейд», ТОВ «Продскарб», ПП «Сагдіана» та ТОВ «Різалт-Нафтопродукти» щодо постачання та переробки сировини. Так, серед іншого здійснювалось отримання «Залишку кубового», «нафти сирої», «Конденсату газового стабільного», «суміші для приготування ПДА», «компоненту палива дизельного». Також, ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» здійснювалось постачання продукції «як переробка давальницької сировини» в адресу перелічених підприємств.

Крім того, Октябрським районним судом м. Полтави винесено ухвали від 23.07.2015, 29.07.2015 та 12 08.2015 про повернення нафтопродуктів, які знаходяться на території ТОВ «Пасіпол», за адресою: Полтавська область, Шишацький район, с.Сагайдак, в адресу ТОВ «Енергетична альтернатива - 7», ТОВ «Пасіпол» та ТОВ «КГД «Зернопродукт». Виконання даних ухвал є неможливим через ненадання службовими особами ТОВ «Енергетична альтернатива - 7»зазначених відомостей на запит слідчого згідно ст.93 КПК України, а також через невиконання ними ухвали Октябрського районного суду м. Полтави від 24.07.2015 щодо вилучення первинних бухгалтерських та інших документів, які мають значення для отримання вище вказаних відомостей. Також, на даний час слідству не відомо, які саме нафтопродукти в яких саме ємностях знаходяться, кому саме та на підставі яких саме документів належать ТОВ «Енергетична альтернатива - 7», ТОВ «Пасіпол» та ТОВ «КТД «Зернопродукт» чи іншим підприємствам.

Прохали надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у власності ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» (код 38288766), юридична адреса місцезнаходження: Сумська область, м. Охтирка, вул. Снайпера, буд. 3, а саме: реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, журналів-ордерів, відомостей по рахунках в установах банку, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, договорів та додатків до них, додаткових угод, актів приймання-здачі виконаних робіт, додатків до них, щомісячних актів звірок по залишках нафтопродуктів, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та квитанцій до них. карток складського обліку, які підтверджують оприбуткування товарів на складі, в т.ч. документів, які підтверджують списання даних товарів, заявок на закупівлю товарів, сертифікатів (паспортів) якості (відповідності) на товар, технічних умов, результатів випробувань, протоколів показників якості на товари: сертифікатів (технічних паспортів), актів введення в експлуатацію, калібрувальних таблиць (відомостей) на резервуари для зберігання паливно-мастильних матеріалів та нафтопродуктів, які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» (код 38288766) з ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ТОВ «Пасіпол» (код 23276153), ПП «Тиса-Нафтогаз» (код 33090541), ТОВ «КТД «Зернопродукт» (код 36601015), ПГІ «Меркурій-С» (код 32174578), ТОВ «Діск-Оіл» (код 38677065), ТОВ «Віксол» (код 39016270), ТОВ «Інтерсплдв» (код 23811184), ТОВ «Альянс Ойл Трейд» (код 39294697), ТОВ «Продскарб» (код 39033976), ГІП «Сагдіана» (код 33190606) та ТОВ «Різалт-Нафтопродукти» (кед 23997935) за період часу з січня 2014 року по вересень 2015 року.

Відповідно до обліково-реєстраційних даних ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» (код 38288766), знаходиться за адресою: Сумська область, м. Охтирка, вул. Снайпера, буд. 3.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та прохав його задовольнити.

Представник Товариства з обмеженою відповідальністю «Енергетична альтернатива-7» -С.О.Гнідаш заперечував проти його задоволення.

Заслухавши пояснення слідчого, представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Енергетична альтернатива-7», дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що воно не підлягає до задоволення.

Клопотання не вмотивоване та необґрунтоване. Слідчий прохає надати документи відносно суб'єктів господарювання, відносно яких не внесені відомості до ЄРДР про протиправну діяльність.

Враховуючи вищевикладене, підстав для задоволення клопотання не вбачається.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-162 КПК України, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання заступника начальника другого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції М.М. Боцули про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у власності ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» (код 38288766), юридична адреса місцезнаходження: Сумська область, м. Охтирка, вул. Снайпера, буд. 3- відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави Г.В. Андрієнко