Ухвала суду № 53427349, 12.11.2015, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/14376/15-к

н/п 1-кс/640/7976/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"12" листопада 2015 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Колесник С.А., при секретарі Бєліковій В.О., за участю слідчого Капіноса О.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу КР слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції Капіноса Олександра Миколайовича, про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження №32015220000000146 від 04.08.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Капінос О.М. 10.11.2015 року звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області юристом 1 класу Клименко В.О., яким просив надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню) до оригіналів наступних документів, а саме: реєстраційних справ ТОВ «Атріум Торг» (код ЄДРПОУ 39749800), ТОВ «Деметра Групп» (код ЄДРПОУ 39749863), ТОВ «Пріор-Постач» (код ЄДРПОУ 39749748), що перебувають у володінні реєстраційної служби Харківського міського управління юстиції за адресою: м. Харків, проспект Московський, 96-А, та можливість їх вилучити. У випадку, якщо вилучення зазначених документів вже проводилось, слідчий просив зобов'язати реєстраційну службу Харківського міського управління юстиції видати завірені копії документів реєстраційних справ ТОВ «Атріум Торг», ТОВ «Деметра Групп», ТОВ «Пріор-Постач» та копії документів, на підставі яких проводилось вилучення.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015220000000146 від 04.08.2015 за фактом пособництва в ухиленні від сплати податків невстановленими особами за ч.5 ст.27, ч.1 ст.212 КК України.

В ході його проведення встановлено, що невстановленими слідством особами в 2015 році незаконно надано податкову вигоду та сформовано валові витрати третім особам - підприємствам - покупцям в результаті проведення безтоварних операцій з використанням підприємств з ознаками «фіктивності» ТОВ «Атріум Торг» (код ЄДРПОУ 39749800), ТОВ «Деметра Групп» (код ЄДРПОУ 39749863), ТОВ «Пріор-Постач» (код ЄДРПОУ 39749748), в результаті чого останні ухилилися від сплати податку на прибуток в значних розмірах.

Також встановлено, що грошові кошти, які надходили на рахунки ТОВ «Атріум Торг», ТОВ «Деметра Групп», ТОВ «Пріор-Постач» від суб'єктів господарювання реального сектору економіки, були проконвертовані з безготівкової форми у готівку шляхом зняття коштів з рахунків підприємств громадянкою ОСОБА_3 на підставі виданих на її ім'я довіреностей службовими особами ТОВ «Атріум Торг», ТОВ «Деметра Групп», ТОВ «Пріор-Постач» від 18.05.2015.

Зазначені фінансово - господарські операції викладені в узагальненому матеріалі Державної служби фінансового моніторингу України №0307/2015 від 14.07.2015, згідно висновків якого фінансові операції, пов'язані із зняттям готівки з рахунків ТОВ «Атріум Торг», ТОВ «Деметра Групп», ТОВ «Пріор Постач», за участю спільної довіреної особи ОСОБА_3, є такими, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (приховування чи маскування джерел походження вказаних коштів).

Допитана в якості свідка директор ТОВ «Атріум Торг» ОСОБА_4 відмовилася надавати свідчення посилаючись на ст.63 Конституції України.

Допитаний в якості свідка директор ТОВ «Деметра Групп» ОСОБА_5 повідомив, що підприємство ТОВ «Деметра Групп» йому невідомо, також йому невідомо, що він є директором вказаного підприємства. Жодних документів ТОВ «Деметра Групп», в тому числі бухгалтерських, банківських він не підписував, хто фактично здійснював діяльність від імені ТОВ «Деметра Групп» йому невідомо. Громадянка ОСОБА_3 йому невідома, довіреність на розпорядження розрахунковими рахунками ТОВ «Деметра Групп» на ім'я ОСОБА_3 від 18.05.2015 не видавав та не підписував.

Викладене свідчить про незаконність та безпідставність розпорядження рахунками ТОВ «Деметра Групп» громадянкою ОСОБА_3

Разом з тим встановлено, що вищевказані підприємства з ознаками фіктивності, вже здійснили та продовжують здійснювати незаконні фінансово - господарські операції з метою безпідставного формування валових витрат суб'єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки, а також здійснюють конвертацію безготівкових коштів у готівку, що призвело та в подальшому призводить до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Державна реєстрація підприємств ТОВ «Атріум Торг», ТОВ «Деметра Групп», ТОВ «Пріор-Постач» проведена 16.04.2015 реєстраційною службою Харківського міського управління юстиції.

Слідчий вказав, що з урахуванням вищевикладеного, з метою встановлення осіб, які реєстрували підприємства ТОВ «Атріум Торг», ТОВ «Деметра Групп», ТОВ «Пріор-Постач» та причетні до протиправної діяльності щодо пособництва в ухиленні від сплати податків, а також у зв'язку з проведенням призначеної судово - почеркознавчої експертизи на предмет автентичності підписів засновників ТОВ «Атріум Торг» ОСОБА_6, ТОВ «Деметра Групп» ОСОБА_7В, ТОВ «Пріор-Постач» Августинопольської - ОСОБА_8 в реєстраційних (установчих) документах підприємств, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до оригіналів реєстраційних справ ТОВ «Атріум Торг», ТОВ «Деметра Групп», ТОВ «Пріор-Постач», які зберігаються у Харківському міському управлінні юстиції.

Слідчий також вказав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні реєстраційної служби Харківського міського управління юстиції.

У судовому засіданні слідчий просив про задоволення клопотання.

Представник реєстраційної служби Харківського міського управління юстиції, про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений своєчасно та належним чином, проте в судове засідання не з'явився, причини неявки суду не повідомив, його неприбуття за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015220000000146 від 04.08.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.212 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація перебуває у володінні реєстраційної служби Харківського міського управління юстиції за адресою: м. Харків, проспект Московський, 96-А, сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; містить охоронювану законом таємницю, ці відомості можуть бути використані як докази, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу КР слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції Капіноса Олександра Миколайовича, про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження №32015220000000146 від 04.08.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.212 КК України - задовольнити.

Дозволити старшому слідчому з ОВС першого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковнику податкової міліції Капіносу Олександру Миколайовичу тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів, а саме: реєстраційних справ ТОВ «Атріум Торг» (код ЄДРПОУ 39749800), ТОВ «Деметра Групп» (код ЄДРПОУ 39749863), ТОВ «Пріор-Постач» (код ЄДРПОУ 39749748), що перебувають у володінні реєстраційної служби Харківського міського управління юстиції за адресою: м. Харків, проспект Московський, 96-А, та можливість їх вилучити.

Зобов'язати представника реєстраційної служби Харківського міського управління юстиції за адресою: м. Харків, проспект Московський, 96-А, надати старшому слідчому з ОВС першого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковнику податкової міліції Капіносу Олександру Миколайовичу тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів, а саме: реєстраційних справ ТОВ «Атріум Торг» (код ЄДРПОУ 39749800), ТОВ «Деметра Групп» (код ЄДРПОУ 39749863), ТОВ «Пріор-Постач» (код ЄДРПОУ 39749748), що перебувають у володінні реєстраційної служби Харківського міського управління юстиції за адресою: м. Харків, проспект Московський, 96-А, та можливість їх вилучити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 12.12.2015 року.

Роз'яснити представнику реєстраційної служби Харківського міського управління юстиції, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя Колесник С.А.