Ухвала суду № 53417610, 27.10.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/39570/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27.10.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г.О., при секретарі Мудрак О.Р., за участю сторони кримінального провадження слідчого Тімкова О.С., розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СВ Печерського РУ ГУМВС України в м. Києві Тімкова О.С., про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ Печерського РУ ГУ МВС України в місті Києві капітан міліції Тімков О.С., за погодженням з прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Безкоровайним Б.В. звернувся до суду з наведеним вище клопотанням.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 року фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні слідчого відділу Печерського РУ ГУМВС України в м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015100060005895 від 10.09.2015 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що в ході проведення оперативно-розшукових заходів з метою викриття фіктивних СГД на території Печерського району м. Києва було встановлено, що ТОВ «Макрохім» (код за ЄДРПОУ 24720905) здійснює фінансово-господарські відносини з СГД з ознаками «ризиковості», а саме ТОВ «Таймтек» (код ЄДРПОУ 39368648), ТОВ «Інвест Сейл» (код ЄДРПОУ 39470706), ТОВ «Полі Торг» (код ЄДРПОУ 39601814), ТОВ «Лорн Торг» (код ЄДРПОУ 39619753), ТОВ «ТПК Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39469287), ТОВ «Ріф Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39462758), ТОВ «А-Дан» (код ЄДРПОУ 39349960), ТОВ «Севен Опт» (код ЄДРПОУ 39601746), які перебувають на податковому обліку ГУ ДФС в Одеській області та в яких відсутні виробничі потужності, трудові ресурси, складські приміщення, транспортні засоби, та сировина для здійснення основного виду діяльності.

Крім цього, в ході проведення досудового розслідування було встановлено, що одним з контрагентів (постачальників) першого ланцюга з яким ТОВ «Макрохім» (код за ЄДРПОУ 24720905) здійснює фінансово-господарські відносини є ТОВ «Вестхім Україна» (код ЄДРПОУ 38990521), який за юридичною адресою не знаходиться, хоча інформація про зміну юридичної адреси відсутня, що вказує на ознаки «ризиковості» останнього.

Таким чином, невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, через ТОВ «Вестхім Україна» (код ЄДРПОУ 38990521), яке зареєстроване на ОСОБА_3, сформували податковий кредит без мети ведення фінансової господарської діяльності для виведення коштів з реального сектору економіки, тим самим ухиляючись від сплати податку на додану вартість.

Як вбачається з матеріалів перевірки, ТОВ «Вестхім Україна» (код ЄДРПОУ 38990521) зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Залізничне Шосе, буд. 25, на момент формування розмір статутного фонду 60010000.00 грн., вид основної економічної діяльності Код КВЕД 52.29 Інша допоміжна діяльність у сфері транспорту. Відповідно до інформації розміщеної на офіційному сайті Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Міністерства юстиції України - статус ТОВ «Вестхім Україна» (код ЄДРПОУ 38990521) підтверджено.

02.10.2015 в порядку ст. 93 КПК України було вручено вимогу секретарю ТОВ «Макрохім» (код за ЄДРПОУ 24720905) щодо витребування оригіналів або копій документів щодо фінансово-господарської діяльності в період часу з 01.01.2015 по 01.10.2015 з ТОВ "ВЕСТХІМ УКРАЇНА" (код ЄДРПОУ 38990521) та іншими. Однак до цього часу відповіді на вимогу отримано не було.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, приходить до висновку, що слідчим не доведено факту, того що одним з контрагентів (постачальників) першого ланцюга з яким ТОВ «Макрохім» (код за ЄДРПОУ 24720905) здійснює фінансово-господарські відносини є ТОВ «Вестхім Україна» (код ЄДРПОУ 38990521), який за юридичною адресою не знаходиться, хоча інформація про зміну юридичної адреси відсутня, що вказує на ознаки «ризиковості» останнього.

На підставі викладеного слідчий суддя приходить до висновку, про необґрунтованість та передчасне звернення слідчого з даним клопотанням, а відтак вважає за необхідне відмовити у його задоволенні.

На підставі викладеного, ст. 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України 2012 року слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання слідчого СВ Печерського РУ ГУМВС України в м. Києві Тімкова О.С., про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення - відмовити.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва Г.О. Матійчук