Ухвала суду № 53410850, 12.11.2015, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/17185/15-к

Провадження № 1-кс/161/4500/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 12 листопада 2015 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Ясельський І.В., з участю секретаря - Соколової К.Ю., прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_1, слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотання про тимчасовий доступ до документів, складених внаслідок проведення операцій по наданню послуг по виконанню ремонтних робіт ПП «БК «Атріум-Сервіс» («Дніпро-Індустрі») (код ЄДРПОУ 38871786, Дніпропетровська обл., місто Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, 67) для ТОВ «Понінківська картонно-паперова фабрика» за період з 01.01.2014 по 31.12.2014, а саме:

акту виконаних робіт

№ ДатаНомеклатураОд.вимКількістьЦінаСумаКрім того ПДВ34430.06.2014Ремонтні роботи на обєктах пдіприємтваПослуга11034165,001034165,00172360,83

накладної

№ ДатаНомеклатураОд.вимКількістьЦінаСумаКрім того ПДВ24130.06.2014Ремонтні роботи на обєктах пдіприємтваПослуга11034165,001034165,00172360,83

договору на виконання ремонтних робіт №10/11-13Р від 10.11.2013 року, угод, контрактів та додатків і специфікацій до них, рахунків, фактур, податкових накладних, товарно-транспортних або залізничних накладних, актів приймання-передачі, квитанцій або чеків, прибуткових касових ордерів, повідомлення про відступлення права вимоги (вих.. №01/12 від 01.12.2014р), копії договору про відступлення права вимоги №01/12-14/3ВПВ від 01.12.2014 р. укладеного між ПП «БК «АТРІУМ-СЕРВІС» ( ПП «Дніпро-Індустрі») («Первісний кредитор») та ТОВ «Трейджменеджмент» (код ЄДРПОУ 39291117)(«Новий кредитор»), договору №10/11-13Р від 10.11 2013 року та договору про відступлення права вимоги №01/12-14/3ВПВ від 01.12.2014 р. сума боргу ТОВ «ПКПФ» у розмірі 1034165,00 підлягає сплаті новому кредитору - ТОВ «Трейджменеджмент» (код ЄДРПОУ 39291117), а також всіх інших бухгалтерських документів, в яких дані операції, в тому числі проведення розрахунків, повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів), які знаходяться ПП «БК «Атріум-Сервіс» («Дніпро-Індустрі») (код ЄДРПОУ 38871786, Дніпропетровська обл., місто Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, 67, з можливістю їх вилучення.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Волинській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015030000000086 за ознаками вчинення службовими особами ТОВ «Понінківська картонно-паперова фабрика» (далі ТОВ «ПКПФ») кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Відомості про дане кримінальне правопорушення 11.09.2015 були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015030000000086 за правовою кваліфікацією ч.1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2013-2014 років ТОВ «ПКПФ» проводило фінансово-господарські операції з ПП «БК «Атріум-Сервіс» (ПП «Дніпро-Індустрі»), а саме ПП «БК «АТРІУМ-СЕРВІС» надано ремонтні роботи на обєктах ТОВ «ПКПФ» на загальну суму 1034165,00 грн., в т.ч. ПДВ 172360,83 грн. Взаємовідносини оформлені між ПП «БК «АТРІУМ-СЕРВІС» та ТОВ «ПКПФ» згідно договору на виконання ремонтних робіт №10/11-13Р від 10.11.2013 року. На підтвердження даних операцій оформлені наступні документи: акт виконаних робіт № 344 від 30.06.2014, акт приймання виконаних ремонтних робіт (типова форма №КБ-2В) №30/06-І від 30.06.2014 р. та довідка про вартість виконаних ремонтних робіт /витрати/ (типова форма №КБ-3) від 30.06.2014р.

Також, проведеним досудовим слідствомвстановлено, що у 2014 ТОВ «ПКПФ» не здійснювало оплати на ПП «БК «АТРІУМ-СЕРВІС». У грудні 2014 на адресу ТОВ «ПКПФ» надійшло повідомлення про відступлення права вимоги (вих. №01/12 від 01.12.2014р) та копія договору про відступлення права вимоги №01/12-14/3ВПВ від 01.12.2014 р. укладеного між ПП «БК «АТРІУМ-СЕРВІС» («Первісний кредитор») та ТОВ «Трейджменеджмент»(код ЄДРПОУ 39291117) («Новий кредитор»).

Крім того, ДПІ у Шевченківському районі ГУ Міндоходів у м. Києві складено акт про неможливість проведення зустрічної звірки ПП «БК «АТРІУМ-СЕРВІС» від 15.09.2014 №2125/26-59-22-08/38871786 за період травень-червень 2015 року та акт про неможливість проведення зустрічної звірки субєкта господарювання від 03.09.2014 №2043/26-59-22-08/38871786 за період з 01.05.2014р. по 31.05.2014р. та з 01.07.2014 р. по 31.07.2014р.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин злочину, виникла необхідність в дослідженні обставин здійснення фінансово-господарських операцій між ТОВ «Понінківська картонно-паперова фабрика» та ПП «Дніпро-Індустрі», дослідження обставин здійснення фінансово-господарських операцій між вищевказаними СГД, їх документального підтвердження, встановлення обставин придбання товарно-матеріальних цінностей та виконаних робіт, умов та стану взаєморозрахунків між контрагентами, підтвердження або спростування імітації проведення таких розрахунків, а також дослідження ланцюгу руху грошових коштів, перерахованих ТОВ «Понінківська картонно-паперова фабрика», подальшого їх перерахування фірмам ТОВ «Понінківська картонно-паперова фабрика» та ПП «Дніпро-Індустрі», а також дослідження питання подальшого повернення таких коштів готівкою службовим особам ТОВ «Понінківська картонно-паперова фабрика» (або ж повернення коштів товариству в інший спосіб) або їхнього перерахування в адресу інших субєктів господарювання «по ланцюгу» та встановлення причетних до цього осіб, в звязку з чим виникла необхідність у дослідженні фінансово господарських документів ПП «БК «Атріум-Сервіс» («Дніпро-Індустрі») (код ЄДРПОУ 38871786), а тому старший слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

Згідно ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась до суду з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Оскільки слідчим (стороною кримінального провадження) в судовому засіданні доведено наявність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни даних у вище описаних документах та знищення самих документів, які перебувають у володінні ПП «БК «Атріум-Сервіс», тому розгляд даного клопотання здійснюється без виклику їх представника.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити частково.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження частково доведено наявність підстав, передбачених ч.2, ч.5 ст.163 КПК України, тому старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_2, слід надати тимчасовий доступ до документів, складених внаслідок проведення операцій по наданню послуг по виконанню ремонтних робіт ПП «БК «Атріум-Сервіс» («Дніпро-Індустрі») (код ЄДРПОУ 38871786, Дніпропетровська обл., місто Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, 67) для ТОВ «Понінківська картонно-паперова фабрика» за період з 01.01.2014 по 31.12.2014, а саме:

акту виконаних робіт

№ ДатаНомеклатураОд.вимКількістьЦінаСумаКрім того ПДВ34430.06.2014Ремонтні роботи на обєктах пдіприємтваПослуга11034165,001034165,00172360,83

накладної

№ ДатаНомеклатураОд.вимКількістьЦінаСумаКрім того ПДВ24130.06.2014Ремонтні роботи на обєктах підприємтваПослуга11034165,001034165,00172360,83

договору на виконання ремонтних робіт №10/11-13Р від 10.11.2013 року, повідомлення про відступлення права вимоги (вих.. №01/12 від 01.12.2014р), копії договору про відступлення права вимоги №01/12-14/3ВПВ від 01.12.2014 р. укладеного між ПП «БК «АТРІУМ-СЕРВІС» (ПП «Дніпро-Індустрі») («Первісний кредитор») та ТОВ «Трейджменеджмент»(код ЄДРПОУ 39291117)(«Новий кредитор»), договору №10/11-13Р від 10.11 2013 року та договору про відступлення права вимоги №01/12-14/3ВПВ від 01.12.2014 р. сума боргу ТОВ «ПКПФ» у розмірі 1034165,00 підлягає сплаті новому кредитору - ТОВ «Трейджменеджмент» (код ЄДРПОУ 39291117), а також всіх інших бухгалтерських документів, в яких дані операції, в тому числі проведення розрахунків, повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів), які знаходяться ПП «БК «Атріум-Сервіс» («Дніпро-Індустрі») (код ЄДРПОУ 38871786, Дніпропетровська обл., місто Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, 67, з можливістю вилучення копій цих документів.

Керуючись ст. 159-166 КПК України

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_2, або за його дорученням відповідному оперативному підрозділу, тимчасовий доступ до документів, складених внаслідок проведення операцій по наданню послуг по виконанню ремонтних робіт ПП «БК «Атріум-Сервіс» («Дніпро-Індустрі») (код ЄДРПОУ 38871786, Дніпропетровська обл., місто Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, 67) для ТОВ «Понінківська картонно-паперова фабрика» за період з 01.01.2014 по 31.12.2014, а саме:

акту виконаних робіт

№ ДатаНомеклатураОд.вимКількістьЦінаСумаКрім того ПДВ34430.06.2014Ремонтні роботи на обєктах пдіприємтваПослуга11034165,001034165,00172360,83

накладної

№ ДатаНомеклатураОд.вимКількістьЦінаСумаКрім того ПДВ24130.06.2014Ремонтні роботи на обєктах підприємтваПослуга11034165,001034165,00172360,83

договору на виконання ремонтних робіт №10/11-13Р від 10.11.2013 року, повідомлення про відступлення права вимоги (вих.. №01/12 від 01.12.2014р), копії договору про відступлення права вимоги №01/12-14/3ВПВ від 01.12.2014 р. укладеного між ПП «БК «АТРІУМ-СЕРВІС» (ПП «Дніпро-Індустрі») («Первісний кредитор») та ТОВ «Трейджменеджмент»(код ЄДРПОУ 39291117) («Новий кредитор»), договору №10/11-13Р від 10.11 2013 року та договору про відступлення права вимоги №01/12-14/3ВПВ від 01.12.2014 р. сума боргу ТОВ «ПКПФ» у розмірі 1034165,00 підлягає сплаті новому кредитору - ТОВ «Трейджменеджмент» (код ЄДРПОУ 39291117), а також всіх інших бухгалтерських документів, в яких дані операції, в тому числі проведення розрахунків, повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів), які знаходяться ПП «БК «Атріум-Сервіс» («Дніпро-Індустрі») (код ЄДРПОУ 38871786, Дніпропетровська обл., місто Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, 67, з можливістю вилучення копій цих документів.

Тимчасовий доступ до документів провести до 11 грудня 2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя