Ухвала суду № 53392161, 10.11.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/10692/15-к

Провадження № 1-кс/592/3602/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

10 листопада 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Зорік М.В., за участю старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренка В.М., розглянув клопотання старшого слідчого Макаренка В.М. про тимчасовий доступ до документів по матеріалам кримінального провадження за № 32015200000000040, внесеного до ЄРДР 07.05.2015 про вчинення службовими особами ТОВ «Сумська механізована колона №5» кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - старшого слідчого Макаренка В.М., -

встановив:

Слідчий своє клопотання погоджене з прокурором мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015200000000040, внесеному до ЄРДР 07.05.2015 про вчинення службовими особами ТОВ «Сумська механізована колона №5» кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Сумська механізована колона №5» (код 37052727) (далі ТОВ «СМК №5») у період 2012-2014 роках, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «БК Плацдарм» (код ЄДРПОУ 35012182), ТОВ «Спецмонтаж-2014» (код 38779001), ТОВ «ВВМ Трейдінг» (код 36550783), ТОВ «Еліт-Гарант-Буд» (код 39204645), ТОВ «Спецпідряд Сервіс» (код 37634001), ТОВ «Промсерфер Плюс» (код 38864971), ПП «Північна Зірка» (код 35956383), ТОВ «Прімадін Лідер» (код 39187693), ТОВ «Графіті» (код 318495252), ТОВ «БФ Укрбуд» (код 37351900), ТОВ «Пайнер» (код 37266118), ТОВ «Девелопер Буд» (код 39232269), ТОВ «Моноліт Буд Сервіс» (код 38690825), ТОВ «Тенза Ліга» (код 38703938), ТОВ «Алантехсервіс» (код 37354350), ТОВ «Будкантерінвест» (код 38781377), ТОВ «Ескалібур» (код 35466104), ТОВ «Сіті Голд Трейд» (код 38726101), ТОВ «Стартрек Інсайд» (код 38780368), ТОВ «БК Стройбуд» (код 38319715), ТОВ «К.М.А. Трейд груп» (код 38403403), ТОВ «Альянсгруп» (код 38556614), ТОВ «Глобалкранбуд» (код 38690306), ТОВ «Гольфстрім-Суми» (код 33218741), ТОВ «Зіра» (код 37487786), ТОВ «Бізнес-Право» (код 32480723), ТОВ «АР-Лін» (код 36394235), ТОВ «Інтертон Плюс» (код 36225526), шляхом безтоварних операцій зависили валові витрати та сформували податковий кредит з ПДВ, що призвело до несплати податку на додану вартість за 2012-2014 рр. у розмірі сумі 1млн.570 тис.300 грн. та податку на прибуток за 2012-2013 рр. у розмірі 1млн.533 тис.163 грн. Вказані дії призвели до ненадходження до бюджету вказаних податків на загальну суму 3млн. 103тис. 462грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового слідства отримано відомості, що договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні,товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, локальні кошториси, акти приймання виконаних робіт, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, графіки виконання робіт, довіреності на укладення договорів та отримання ТМЦ, переписка між підприємствами, сертифікати (паспорти) якості на товар та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «СМК №5» (код 37052727) з ТОВ «Спецбуд» (код 32023825) за період з 01.01.2012 по 31.12.2014, мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №32015200000000040, а саме події кримінального правопорушення, виду та розміру шкоди, яку було завдано та можуть бути використані в подальшому як речові докази.

09.07.2015 проведено обшук у офісних приміщеннях ТОВ «СМК №5» за адресою: м. Суми, вул. Білопільський шлях,7. У ході обшуку встановлено, що ТОВ «СМК №5» за адресою не знаходиться. Місце знаходження документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «СМК №5» не встановлене.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до договорів, додаткових угод, податкових накладних, видаткових накладних, накладних, прибуткових накладних,товарно-транспортних накладних, рахунків, банківських виписок, локальних кошторисів, актів приймання виконаних робіт, довідок про вартість виконаних підрядних робіт, графіків виконання робіт, довіреностей на укладення договорів та отримання ТМЦ, документів щодо проведення тендерів на закупівлю ТМЦ, листів погодження до договорів, переписки між підприємствами та інші документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «СМК №5» (код 37052727) з ТОВ «Спецбуд» (код 32023825) за період з 01.01.2012 по 31.12.2014, які перебувають у володінні ТОВ «Спецбуд» (код 32023825) за адресою: м. Суми, вул. Кіровоградська, 8.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання уточнив, просив надати дозвіл на вилучення копій зазначених документі. В іншій частині клопотання підтримав в повному обсязі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установ, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ «Спецбуд» (код 32023825) за адресою: м. Суми, вул. Кіровоградська, 8 і надати можливість вилучити їх копії.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ: договорів, додаткових угод, податкових накладних, видаткових накладних, накладних, прибуткових накладних,товарно-транспортних накладних, рахунків, банківських виписок, локальних кошторисів, актів приймання виконаних робіт, довідок про вартість виконаних підрядних робіт, графіків виконання робіт, довіреностей на укладення договорів та отримання ТМЦ, документів щодо проведення тендерів на закупівлю ТМЦ, листів погодження до договорів, переписки між підприємствами, сертифікатів (паспортів) якості на товар та інших документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «СМК №5» (код 37052727) з ТОВ «Спецбуд» (код 32023825) за період з 01.01.2012 по 31.12.2014.

Тимчасовий доступ до документів має надати - ТОВ «Спецбуд» (код 32023825) за адресою: м. Суми, вул. Кіровоградська, 8 .

3. Строк дії ухвали - двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренко Владиславу Миколайовичу.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя М.В. Зорік