Ухвала суду № 53348460, 06.11.2015, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/12544/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 листопада 2015 року Слідчий суддя Шаховніна М.О.

при секретарі: Якимович К.І.

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Фєдосова М.В. про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100070000085 від 06 липня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Cтарший слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Фєдосов М.В., за згодою першого заступника прокурора Подільського району м. Києва Єфімова А.А., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивує тим, що СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32015100070000085 від 06.07.2015 року, за фактом ухилення від сплати податків ТОВ «СіЕйчЕс Україна» у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.212 КК України.

У клопотанні зазначено, що згідно акту планової перевірки від 26.12.2014 року №7525/26-56-22-02-03/35704808 службові особи ТОВ «СіЕйчЕс Україна», яке перебуває на податковому обліку в ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві, у період 2011-2013 років, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку процентів за користування кредитною позикою, яка отримана товариством від засновника-нерезидента компанії «CHS Europe SA» (Швейцарія), в адресу якого одночасно проводилась реалізація товару, ухилились від сплати податку на прибуток на суму 2 135 981 грн., що є великими розмірами.

У клопотанні слідчий зазначає, що ТОВ «СіЕйчЕс Україна» має рахунки №26007011471000, №26008011471010, №26041011471000, №26104011471000, №26109500034419 в банківській установі ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК".

Посилаючись на те, що копії та оригінали документів ТОВ «СіЕйчЕс Україна», які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" необхідно вилучити для проведення почеркознавчої експертизи та встановлення особи, яка підписувала дані документи у кримінальному провадженні, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив клопотання задовольнити з викладених у ньому підстав.

Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про відмову у його задоволенні, у зв'язку з наступним.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Як вбачається з матеріалів клопотання, в ньому не обґрунтовано та належним чином не підтверджено, яке значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 32015100070000085 від 06 липня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України мають документи, які містять банківську таємницю стосовно ТОВ «СіЕйчЕс Україна», суду не надано доказів того, що зазначені документи можуть бути використані як доказ у даному кримінальному правопорушенні, не викладені обставини на обґрунтування того, що в сукупності з іншими речами і документами ці документи мають суттєве значення для встановлення обставин кримінального провадження та можуть використовуватися як доказ, а тому слідчий суддя дійшов висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання.

Крім того, слідчим не надано доказів того, що постанова Окружного адміністративного суду м. Києва від 07 липня 2015 року набрала законної сили.

Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Фєдосова М.В. про тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: М.О. Шаховніна