Ухвала суду № 53347364, 06.11.2015, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/20889/15-к

провадження № 1-кс/753/3536/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"06" листопада 2015 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва О.В. Домарєв, розглянувши клопотання слідчого 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Дячука Г.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування №32015100020000151, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.10.2015р. року, за ознаками складу злочину передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, суд, -

Встановив :

Слідчий 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Дячук Г.В., за погодженням з прокурором прокуратури Дарницького району м. Києва Піяком К.Л., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування №32015100020000151, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.10.2015 року, за ознаками складу злочину передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Розгляд клопотання здійснювався без виклику особи у володіння якої знаходяться речі та документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує загроза зміни чи знищення вказаних документів. Дослідивши матеріали клопотання, суд вважає за необхідне клопотання задовольнити виходячи з наступних підстав.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною 1 статті 160 КПК України встановлено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Як вбачається з матеріалів згаданого клопотання, що під час досудового розслідування встановлено, що на території м. Києва в період 2014 року на території Дарницького району м. Києва діє група осіб, до складу яких входить громадянин "А", "Б", "В", які шляхом використання ряду фіктивних підприємств ТОВ "Технолоджі-Сервіс" (код ЄДРПОУ 39385768), ТОВ "ТФ Комсервіс" (код ЄДРПОУ 39352968), ТОВ "Еко Гарант" (код ЄДРПОУ 35660551), ТОВ "Спеціальне Тактичне Спорядження" (код ЄДРПОУ 33442165), ТОВ "Сансітістрой" (код ЄДРПОУ 33738683), ТОВ "Аргенто Україна" (код ЄДРПОУ 39621144), ТОВ "Гама Голд" (код ЄДРПОУ 39841981), ТОВ "Охоронна Компанія "Лінія Захисту" (код ЄДРПОУ 39925537), ТОВ "Алтіма Трейд" (код ЄДРПОУ 39870310), ТОВ "Прогрес Бізнес Груп" (код ЄДРПОУ 39873327), ТОВ "Нафта Торг-ЛТД" (код ЄДРПОУ 39437391), ТОВ "Гранд Плаза" (код ЄДРПОУ 39068637), ТОВ "Ромза" (код ЄДРПОУ 38648610), ТОВ "ТФ Орхідея" (код ЄДРПОУ 37865822), ТОВ "Украгроторг-2015" (код ЄДРПОУ 39656334), ТОВ "Торг Пром-2015" (код ЄДРПОУ 39921925), ТОВ "Старт Спецпром" (код ЄДРПОУ 39987305) та інших надають послуги живому сектору економіки по мінімізації податкових зобов'язань та обготівкування грошових коштів.

Механізм діяльності вказаної злочинної групи діяв наступним чином, отримавши замовлення від реально діючих СГД на переведення безготівкових коштів у готівку, укладали «фіктивні» угоди з реально діючими СГД на поставку товарів та надання різноманітних послуг без фактичного їх виконання, останні отримують на розрахункові рахунки підконтрольних їм підприємств ТОВ "Технолоджі-Сервіс" (код ЄДРПОУ 39385768), ТОВ "ТФ Комсервіс" (код ЄДРПОУ 39352968), ТОВ "Еко Гарант" (код ЄДРПОУ 35660551), ТОВ "Спеціальне Тактичне Спорядження" (код ЄДРПОУ 33442165), ТОВ "Сансітістрой" (код ЄДРПОУ 33738683), ТОВ "Аргенто Україна" (код ЄДРПОУ 39621144), ТОВ "Гама Голд" (код ЄДРПОУ 39841981), ТОВ "Охоронна Компанія "Лінія Захисту" (код ЄДРПОУ 39925537), ТОВ "Алтіма Трейд" (код ЄДРПОУ 39870310), ТОВ "Прогрес Бізнес Груп" (код ЄДРПОУ 39873327), ТОВ "Нафта Торг-ЛТД" (код ЄДРПОУ 39437391), ТОВ "Гранд Плаза" (код ЄДРПОУ 39068637), ТОВ "Ромза" (код ЄДРПОУ 38648610), ТОВ "ТФ Орхідея" (код ЄДРПОУ 37865822), ТОВ "Украгроторг-2015" (код ЄДРПОУ 39656334), ТОВ "Торг Пром-2015" (код ЄДРПОУ 39921925), ТОВ "Старт Спецпром" (код ЄДРПОУ 39987305) та інших грошові кошти з призначенням платежу за товар та послуги, в послідуючому вказані підприємства перераховують отримані кошти по ланцюгу підприємств для подальшого обготівкування через каси банків, внаслідок чого, до бюджету не надходять податки в особливо великих розмірах. Зазначена схема дозволяє мінімізувати податкове навантаження підприємствами реального сектору економіки, отримувати готівкові необліковані кошти та створює умови для безпідставного завищення валових витрат та податкового кредиту з ПДВ таким підприємствам, шляхом організації проведення безтоварних операцій

Відповідно до протоколу огляду ОУ ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м,Києві від 04.11.2015р.податкової звітності підприємств ТОВ "Технолоджі-Сервіс" (код ЄДРПОУ 39385768), ТОВ "ТФ Комсервіс" (код ЄДРПОУ 39352968), ТОВ "Еко Гарант" (код ЄДРПОУ 35660551), ТОВ "Спеціальне Тактичне Спорядження" (код ЄДРПОУ 33442165), ТОВ "Сансітістрой" (код ЄДРПОУ 33738683), ТОВ "Аргенто Україна" (код ЄДРПОУ 39621144), ТОВ "Гама Голд" (код ЄДРПОУ 39841981), ТОВ "Охоронна Компанія "Лінія Захисту" (код ЄДРПОУ 39925537), ТОВ "Алтіма Трейд" (код ЄДРПОУ 39870310), ТОВ "Прогрес Бізнес Груп" (код ЄДРПОУ 39873327), ТОВ "Нафта Торг-ЛТД" (код ЄДРПОУ 39437391), ТОВ "Гранд Плаза" (код ЄДРПОУ 39068637), ТОВ "Ромза" (код ЄДРПОУ 38648610), ТОВ "ТФ Орхідея" (код ЄДРПОУ 37865822), ТОВ "Украгроторг-2015" (код ЄДРПОУ 39656334), ТОВ "Торг Пром-2015" (код ЄДРПОУ 39921925), ТОВ "Старт Спецпром" (код ЄДРПОУ 39987305) встановлено, що вказані СГД використовують електронні скриньки, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_1, ІНФОРМАЦІЯ_2, ІНФОРМАЦІЯ_3, ІНФОРМАЦІЯ_4, ІНФОРМАЦІЯ_5, ІНФОРМАЦІЯ_6, ІНФОРМАЦІЯ_7, ІНФОРМАЦІЯ_8, ІНФОРМАЦІЯ_9, ІНФОРМАЦІЯ_10, ІНФОРМАЦІЯ_11 ІНФОРМАЦІЯ_12, ІНФОРМАЦІЯ_13, ІНФОРМАЦІЯ_14, ІНФОРМАЦІЯ_15, ІНФОРМАЦІЯ_16, ІНФОРМАЦІЯ_17 з метою подачі електронної звітності та ведення протизаконної діяльності направлену на ухилення від сплати податків.

Так, з метою встановлення осіб, які використовують ТОВ "Технолоджі-Сервіс" (код ЄДРПОУ 39385768), ТОВ "ТФ Комсервіс" (код ЄДРПОУ 39352968), ТОВ "Еко Гарант" (код ЄДРПОУ 35660551), ТОВ "Спеціальне Тактичне Спорядження" (код ЄДРПОУ 33442165), ТОВ "Сансітістрой" (код ЄДРПОУ 33738683), ТОВ "Аргенто Україна" (код ЄДРПОУ 39621144), ТОВ "Гама Голд" (код ЄДРПОУ 39841981), ТОВ "Охоронна Компанія "Лінія Захисту" (код ЄДРПОУ 39925537), ТОВ "Алтіма Трейд" (код ЄДРПОУ 39870310), ТОВ "Прогрес Бізнес Груп" (код ЄДРПОУ 39873327), ТОВ "Нафта Торг-ЛТД" (код ЄДРПОУ 39437391), ТОВ "Гранд Плаза" (код ЄДРПОУ 39068637), ТОВ "Ромза" (код ЄДРПОУ 38648610), ТОВ "ТФ Орхідея" (код ЄДРПОУ 37865822), ТОВ "Украгроторг-2015" (код ЄДРПОУ 39656334), ТОВ "Торг Пром-2015" (код ЄДРПОУ 39921925), ТОВ "Старт Спецпром" (код ЄДРПОУ 39987305) з метою ухилення від сплати податків, без справжності проведених господарських взаємовідносин, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме отримання інформації, яка знаходиться у володінні ТОВ «Укрнет» (код ЄДРПОУ: 25589169) про IP-адреси, з яких здійснювався доступ до поштових скриньок ІНФОРМАЦІЯ_1, ІНФОРМАЦІЯ_2, ІНФОРМАЦІЯ_3, ІНФОРМАЦІЯ_4, ІНФОРМАЦІЯ_5, ІНФОРМАЦІЯ_6, ІНФОРМАЦІЯ_7, ІНФОРМАЦІЯ_8, ІНФОРМАЦІЯ_9, ІНФОРМАЦІЯ_10, ІНФОРМАЦІЯ_11, ІНФОРМАЦІЯ_12, ІНФОРМАЦІЯ_13, ІНФОРМАЦІЯ_14, ІНФОРМАЦІЯ_15, ІНФОРМАЦІЯ_16, ІНФОРМАЦІЯ_17.

Вказані документи необхідні для призначення відповідних експертиз, для виявлення осіб, причетних до здійснення протиправної схеми та допиту їх в якості свідка.

Проведення виїмки оригіналів документів обумовлене тим, що у відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

З огляду на викладене, суд приходить до висновку, що слідчим та прокурором у клопотанні доведено наявність достатніх підстав для отримання вказаної інформації, оскільки згадана інформація як сама по собі так і у сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження буде мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, крім того суду доведено, те, що витребовувані відомості можуть бути використані як докази, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст. 159, 161-164 КПК України, -

У х в а л и в :

Клопотання слідчого 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Дячука Г.В. - задовольнити.

Надати слідчому 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС в м. Києві Дячуку Г.В., або оперативним співробітникам за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме отримання інформації, яка знаходиться у володінні ТОВ «Укрнет» (код ЄДРПОУ: 25589169) про IP-адреси, з яких здійснювався доступ до поштової скриньки ІНФОРМАЦІЯ_1, ІНФОРМАЦІЯ_2, ІНФОРМАЦІЯ_3, ІНФОРМАЦІЯ_4, ІНФОРМАЦІЯ_5, ІНФОРМАЦІЯ_6, ІНФОРМАЦІЯ_7, ІНФОРМАЦІЯ_8, ІНФОРМАЦІЯ_9, ІНФОРМАЦІЯ_10, ІНФОРМАЦІЯ_11, ІНФОРМАЦІЯ_12, ІНФОРМАЦІЯ_13, ІНФОРМАЦІЯ_14, ІНФОРМАЦІЯ_15, ІНФОРМАЦІЯ_16, ІНФОРМАЦІЯ_17 та використовується невстановленими слідством особами з метою ведення протизаконної діяльності, у період з 01.01.2015 року по теперішній час, та провести виїмку цих документів.

Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її оголошення.

Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст. 309 КПК України дана ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя: О.В. Домарєв