Ухвала суду № 53342690, 16.04.2014, Рівненський міський суд Рівненської області

У Х В А Л А

Справа № 569/5275/14-к

16 квітня 2014 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_1, яке погоджене із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_1 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до доступ до документів щодо діяльності ТОВ «Яблуневий дар» (код ЄДРПОУ 32475074, Львівська обл., м. Городок, вул. Львівська, 274-А), які знаходяться в АТ «Дельта Банк» (МФО №380236) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме: справи з юридичного оформлення рахунку №26008002005469 (вид валюти - українська гривня, євро, долар США, російський рубль)ТОВ «Яблуневий дар», в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунку, заяви та доручення від імені підприємства;розгорнутого руху коштів як на паперових так і електронних носіях з зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу;карток зі зразками підписів і відбитком печатки підприємства;платіжних доручень щодо списання коштів з вказаного рахунку;грошових чеків на зняття коштів з рахунку;кредитних справ ТОВ «Яблуневий дар»; в оригіналах і в повному обсязі за 2012 рік.

В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №32013190000000186, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ «Рівне-Борошно» за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, ТОВ «Хлібодар» за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України та ТОВ «Сарненський хлібзавод» за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Хлібодар» здійснювало перерахування коштів за яблучний сік для ТОВ «Яблуневий дар» на банківський рахунок №26008002005469 (вид валюти - українська гривня, євро, долар США, російський рубль), що відкритий в АТ «Дельта Банк» (МФО №380236).

Дані розрахунки, за результатами проведення ТОВ «Хлібодар» нетипових господарських операцій, надали для його службових осіб можливість штучно сформувати витрати підприємства та в подальшому задекларувати податковий кредит, тим самим не сплачуючи податки.

Матеріали справи з юридичного оформлення даного рахунку ТОВ «Яблуневий дар», документи щодо списання з нього коштів, містять дані про осіб ТОВ «Яблуневий дар» причетних до вчинення даного злочину та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Покликаючись на викладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

Представник АТ «Дельта Банк» про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення частково.

Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст.60 Закону України Про банки та банківську діяльність інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як вбачається із витягу з ЄРДР №32013190000000186, правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч.2 ст.212, ч.3 ст.212,ч.2 ст.212 КК України.

Враховуючи, оскільки слідчий не довів можливість використання як доказів відомостей,що містяться в справах з юридичного оформлення рахунків, картках із зразками підписів і відбитком печатки,платіжних дорученнях,грошових чеках,кредитних справах ТОВ "Яблуневий цвіт", слідчий суддя вважає за необідне в цій частині клопотання відмовити.

В іншій частині клопотання підлягає до задоволення, оскільки дана інформація має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ «Яблуневий дар» (код ЄДРПОУ 32475074, Львівська обл., м. Городок, вул. Львівська, 274-А), які знаходяться в АТ «Дельта Банк» (МФО №380236) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а самерозгорнутого руху коштів як на паперових так і електронних носіях з зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу.

На вимогу АТ «Дельта Банк» особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяМ.М.Головчак