Ухвала суду № 53340432, 17.04.2015, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/1737/2015

Справа № 428/3231/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 квітня 2015 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Баронін Д.Б., за участю секретаря судового засідання Бондаренко І.С., слідчого з ОВС відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого слідчого з ОВС відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

16.04.2015 року до слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшло клопотання слідчого з ОВС відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Луганській області здійснюється досудове розслідування, що зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32015130000000010 за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, яке виражається в тому, що службові особи ТОВ «Інвестбуд» (код за ЄДРПОУ 32740969) в період з 01.06.2013 року по 31.12.2014 року безпідставно сформували податковий кредит по взаємовідносинам із ТОВ «Східбудсервіс-Д» (38413584), ТОВ «Дорстройград» (38551265), ТОВ «БК Схід ОСОБА_3» (38964161), ТОВ «Фірма «Сістем-А» (39124984), ТОВ «Толедо» (39035690), ТОВ «Олвіст-ЛТД» (23487878) що мають ознаки «фіктивності» (відсутні за юридичними адресами, відсутні основні засоби, складські приміщення, транспорт, наймані працівники), тим самим ухилилися від сплати податків на суму 736 258,26грн., в тому числі:

- листопад 2013 року у сумі 118570,60 грн.,

- грудень 2013 року у сумі 118570,60 грн.,

- листопад 2013 року у сумі 144700,12 грн.,

- січень 2014 року у сумі 26136,16 грн.,

- березень 2014 року у сумі 123317,29 грн.,

- квітень 2014 року у сумі 141287,80 грн.,

- червень 2014 року у сумі 7565,33 грн.,

- грудень 2014 року у сумі 145802,57 грн..

Вказані порушення підтверджуються дослідженням Управління боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ГУ Міндоходів у Луганській області за №3/16-32740969 від 11.03.2015 р. Також встановлено, що ТОВ «Інвестбуд» (код ЄДРПОУ 32740969) відкрито рахунки №26004041135401, 26005041135400, 26049041135400 в АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005).

У даному випадку документи вказаного підприємства, які знаходяться в установі банку, мають суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву вчинення злочину та кваліфікації кримінального правопорушення і підлягають вилученню, шляхом тимчасового доступу до них, у звязку із чим слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які зберігаються в АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005), із можливістю їх вилучення, а саме до реєстру руху грошових коштів ТОВ «Інвестбуд» (код ЄДРПОУ 32740969) по рахункам № 26004041135401, 26005041135400, 26049041135400.

Таким чином, в рамках кримінального провадження виникла необхідність отримати тимчасовий доступ й можливість вилучення слідчим інформації про рух коштів на банківських рахунках підприємства на електронному та паперовому носіях інформації, яка має важливе значення для встановлення винної особи, та буде використана в якості доказів причетності особи до скоєного кримінального правопорушення у даному кримінальному проваджені.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У судовому засіданні слідчий обґрунтував достатність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації, а саме: виклик представника АТ «Укрсиббанк» у судове засідання при розгляді клопотання про надання тимчасового доступу до інформації сприятиме розголошенню важливих фактів по кримінальному правопорушенню та подальшому приданню їх гласності, з метою забезпечення таємниці досудового розслідування клопотання необхідно розглянути, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України - без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей і документів, які зберігаються в АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005), із можливістю їх вилучення, а саме до реєстру руху грошових коштів ТОВ «Інвестбуд» (код ЄДРПОУ 32740969) по рахункам № 26004041135401, 26005041135400, 26049041135400 за період з 01.09.2013 року по 31.12.2014 року, з метою встановлення осіб, які причетні до вказаного вище діяння, що можливо лише шляхом отримання інформації, яка міститься в речах і документах, що містять відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Керуючись ст.ст. 40, 41, 110, 159-161, 163, 164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Зобовязати АТ «Укрсиббанк» надати слідчому з ОВС відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, або співробітникам оперативних підрозділів, які діятимуть за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів, які зберігаються в АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005), із можливістю їх вилучення, а саме до реєстру руху грошових коштів ТОВ «Інвестбуд» (код ЄДРПОУ 32740969) по рахункам № 26004041135401, 26005041135400, 26049041135400 (усі види валют) з вказівкою дати операції, найменувань банків кореспондентів із зазначенням МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта і контрагентів, призначення і суми платежу, у паперовій формі та на електронному носії інформації, за період з 01.09.2013 року по 31.12.2014 року.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в 1 (один) місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Розяснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Д.Б. Баронін