Ухвала суду № 53312248, 09.11.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/10610/15-к

Провадження № 1-кс/592/3586/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

09 листопада 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А., при секретарі Чайка Т.В., за участю старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренко В.М., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренко В.М., про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015200000000040 від 07.05.2015 року.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренко В.М., -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015200000000040, внесеному до ЄРДР 07.05.2015 року про вчинення службовими особами ТОВ «Сумська механізована колона №5» кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Сумська механізована колона №5» (код 37052727) у період 2012-2014 роках, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «БК Плацдарм» (код ЄДРПОУ 35012182), ТОВ «Спецмонтаж-2014» (код 38779001), ТОВ «ВВМ Трейдінг» (код 36550783), ТОВ «Еліт-Гарант-Буд» (код 39204645), ТОВ «Спецпідряд Сервіс» (код 37634001), ТОВ «Промсерфер Плюс» (код 38864971), ПП «Північна Зірка» (код 35956383), ТОВ «Прімадін Лідер» (код 39187693), ТОВ «Графіті» (код 318495252), ТОВ «БФ Укрбуд» (код 37351900), ТОВ «Пайнер» (код 37266118), ТОВ «Девелопер Буд» (код 39232269), ТОВ «Моноліт Буд Сервіс» (код 38690825), ТОВ «Тенза Ліга» (код 38703938), ТОВ «Алантехсервіс» (код 37354350), ТОВ «Будкантерінвест» (код 38781377), ТОВ «Ескалібур» (код 35466104), ТОВ «Сіті Голд Трейд» (код 38726101), ТОВ «Стартрек Інсайд» (код 38780368), ТОВ «БК Стройбуд» (код 38319715), ТОВ «К.М.А. Трейд груп» (код 38403403), ТОВ «Альянсгруп» (код 38556614), ТОВ «Глобалкранбуд» (код 38690306), ТОВ «Гольфстрім-Суми» (код 33218741), ТОВ «Зіра» (код 37487786), ТОВ «Бізнес-Право» (код 32480723), ТОВ «АР-Лін» (код 36394235), ТОВ «Інтертон Плюс» (код 36225526), шляхом безтоварних операцій зависили валові витрати та сформували податковий кредит з ПДВ, що призвело до несплати податку на додану вартість за 2012-2014 рр. у розмірі сумі 1млн.570 тис.300 грн. та податку на прибуток за 2012-2013 рр. у розмірі 1млн.533 тис.163 грн. Вказані дії призвели до ненадходження до бюджету вказаних податків на загальну суму 3млн. 103тис. 462грн., що є особливо великим розміром.

У період з 01.01.2012 року по 31.12.2015 року службові особи ТОВ «Сумська механізована колона №5» (код 37052727) в своїй злочинній діяльності використовували поточні рахунки №№ 26008619994367, 26007601004589, 26104620511804 та 26041619998290, які відкриті для ТОВ «Сумська механізована колона №5» в ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012, м. Київ, пров. Шевченка, 12).

З метою підтвердження факту вчинення службовими особами ТОВ «Сумська механізована колона №5» ухилення від сплати податків необхідно, здійснити тимчасовий доступ до документів по поточним рахункам №№ 26008619994367, 26007601004589, 26104620511804 та 26041619998290, які відкриті для ТОВ «Сумська механізована колона №5» в ПАТ «Промінвестбанк». Вказані документи нададуть можливість встановити подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі.

В судове засідання представник ПАТ «Промінвестбанк» не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлені належним чином.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до речей та документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення:

- документи по поточним рахункам №№ 26008619994367, 26007601004589, 26104620511804 та 26041619998290, які відкриті для ТОВ «Сумська механізована колона №5» в ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012, м. Київ, пров. Шевченка, 12), а саме:

- договори на розрахункове касове обслуговування з додатками;

- картки зі зразками підписів та печаток;

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам №№ 26008619994367, 26007601004589, 26104620511804 та 26041619998290 за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року;

- чеки про зняття готівки за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року.

Тимчасовий доступ до речей та документів має надати - ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012, м. Київ, пров. Шевченка, 12).

3. Строк дії ухвали - двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей та документів надається старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренку Владиславу Миколайовичу.

Підлягає оскарженню ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Апеляційна скарга подається безпосередньо до апеляційного суду Сумської області протягом п'яти днів з дня оголошення ухвали. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання копії ухвали слідчого судді.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя О.А. Котенко