Ухвала суду № 53296357, 09.11.2015, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/16292/15-к

Провадження № 1-кс/344/4149/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 листопада 2015 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Барашков В.В. з участю секретаря Струк Л.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області Бучинського В.М., погодженого начальником відділу прокуратури Івано-Франківської області прокурором Мельничук В.І. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Матеріалами клопотання зазначається, що дане кримінальне провадження зареєстроване за фактом умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ПрАТ "Івано-Франківський локомотиворемонтний завод" за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПрАТ "Івано-Франківський локомотиворемонтний завод" (ЄДРПОУ-13655435) з метою ухилення від сплати податків, включили до декларацій з податку на прибуток та податкових декларацій з податку на додану вартість за період 2013-2014 років валові витрати та податковий кредит з податку на додану вартість по операціях із підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ПП "Троник" (ЄДРПОУ-32548833), ТОВ "Атака" (ЄДРПОУ-30658663), ТОВ "ТВО "Східбуд" (ЄДРПОУ-34859198), ПП "Словенія Плюс" (ЄДРПОУ-35069443), ТОВ "Торгово-закупівельне підприємство "Торгсервіс" (ЄДРПОУ-23762557), ТОВ "Автобізнесгрупп" (ЄДРПОУ-36576466), ТОВ "Завод Днепросталь" (ЄДРПОУ-38544085), а також ТОВ "Індастріал-інвест" (ЄДРПОУ-37616551), внаслідок чого занизили до сплати податок на прибуток в сумі 1 599 788 грн. та податок на додану вартість в сумі 1 268 545 грн., а всього на загальну суму 2 868 333 грн., що є великим розміром.

Встановлено, що службовими особами ТОВ "Індастріал-інвест" (ЄДРПОУ-37616551) у АТ "ОТП Банк" (МФО-300528) відкрито рахунки №26043790349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26106701349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26059041349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26008702349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26008702349137 (валюта рахунку - євро), №26008702349137 (валюта рахунку - долар США), №26008702349137 (валюта рахунку - російський рубль), на які службовими особами ПрАТ "Івано-Франківський локомотиворемонтний завод" перераховувалися грошові кошти за нібито поставлений товар, з метою подальшої конвертації цих коштів.

З метою встановлення обставин вчинення злочину, повноти проведених розрахунків, встановлення погодинного перерахунку коштів, фактів зняття готівкових коштів, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю клієнта банку ТОВ "Індастріал-інвест", шляхом їх вилучення.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, про вилучення, яких клопоче сторона кримінального провадження з боку обвинувачення в судове засідання не з'явився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином про причини неявки суд не повідомив.

В ч.1 ст. 160 КПК України вказано, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності до п.5 ч.1 ст. 162 КПК України зазначено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» встановлено порядок розкриття банківської таємниці, за змістом п.2 ч.1 зазначеної статті передбачено, що інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Згідно із абз.1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зі змісту клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці, проте, в судовому засідання стороною кримінального провадження, яка звернулась із вказаним клопотанням поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення, а враховуючи те, що в інший спосіб в даний час отримати відомості без надання тимчасового доступу до інформації, яка знаходиться у володінні АТ "ОТП Банк" (МФО-300528) неможливо, інформація, яка містить охоронювану законом таємницю надасть змогу в подальшому використовувати, як докази отримані відомості, слідчий суддя вважає, вказаний захід забезпечення кримінального провадження у даному випадку є доцільним, співмірним та відповідає завданням кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162-164, 166 КПК України, Законом України «Про банки та банківську діяльність», слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області Бучинському Василю Миколайовичу тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), що становлять банківську таємницю по розрахункових рахунках ТОВ "Індастріал-інвест" (ЄДРПОУ-37616551) №26043790349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26106701349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26059041349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26008702349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26008702349137 (валюта рахунку - євро), №26008702349137 (валюта рахунку - долар США), №26008702349137 (валюта рахунку - російський рубль), які відкрито у АТ "ОТП Банк" (МФО-300528), що за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх належним чином засвідчених копій, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунках ТОВ "Індастріал-інвест" (ЄДРПОУ-37616551) №26043790349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26106701349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26059041349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26008702349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26008702349137 (валюта рахунку - євро), №26008702349137 (валюта рахунку - долар США), №26008702349137 (валюта рахунку - російський рубль) за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року;

- повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком по рахунках №26043790349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26106701349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26059041349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26008702349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26008702349137 (валюта рахунку - євро), №26008702349137 (валюта рахунку - долар США), №26008702349137 (валюта рахунку - російський рубль) за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року;

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунків №26043790349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26106701349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26059041349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26008702349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26008702349137 (валюта рахунку - євро), №26008702349137 (валюта рахунку - долар США), №26008702349137 (валюта рахунку - російський рубль) за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року;

- грошових чеків по рахунках №26043790349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26106701349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26059041349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26008702349137 (валюта рахунку - українська гривня), №26008702349137 (валюта рахунку - євро), №26008702349137 (валюта рахунку - долар США), №26008702349137 (валюта рахунку - російський рубль) за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В. Барашков