Ухвала суду № 53251324, 27.10.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/38303/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27.10.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Гладун Х.А., при секретарі Кулаковій І.О. за участю слідчого Верхоляк І.І., розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Верхоляк І.І. про тимчасовий доступ до речей і документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні №32015100060000212 від 08 жовтня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Гладун Х.А. надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Верхоляк І.І., погоджене із прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Большаковим Д.В., про тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю, та зберігаються у банківській установі.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Представник особи, у володінні якої перебувають запитувані документи, в судове засідання не з`явився. Про час і місце його проведення був повідомлений належним чином.

Згідно ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особі, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Сторона кримінального провадження - слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Верхоляк І.І., в судовому засіданні клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015100060000212 від 08 жовтня 2015 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Слідчий зазначає, що до СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов акт перевірки № 415/26-55-22-08/20074704 від 05.10.2015 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ "Компанія "Нітеко" (код ЄДРПОУ: 20074704) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2014, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2014". В ході перевірки встановлено, що службові особи ТОВ "Компанія "Нітеко" (код ЄДРПОУ: 20074704) в період з 01.01.2013 по 31.12.2014 при взаємовідносинах з ТОВ «Девіжн Констракшн» (код ЄДРПОУ: 36147794), ТОВ «Автобудінвест» (код ЄДРПОУ: 24577023), ТОВ «Дана» (код ЄДРПОУ: 25289131), ТОВ «Інтертехніка» (код ЄДРПОУ: 23734704), ТОВ «Концерн Єввропа» (код ЄДРПОУ: 20046820) та ПрАТ «Будівельні технології» (код ЄДРПОУ: 21704113) ухилились від сплати податку на прибуток на суму 13 706 566 грн. та податку на додану вартість на суму 32 271 933 грн., всього на загальну суму 45 978 499 грн.

Відповідно до витягу з бази даних ГУ ДФС у м. Києві, ТОВ "Компанія "Нітеко" (код ЄДРПОУ: 20074704) має банківські рахунки №26000301875, № 26044301875 та № 26151302875 відкриті у Головному Управління АТ «Ощадбанк» по м. Києву та Київській області (МФО 322669), розташованого за адресою: 01034, м. Київ, Володимирська, 27.

Сторона кримінального провадження зазначає, що на даній стадії досудового розслідування, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів стосовно суб'єкта господарювання - ТОВ "Компанія "Нітеко" (код ЄДРПОУ: 20074704), з метою встановлення повноти обчислення та сплати податків, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб'єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб'єктами підприємницької діяльності, які перебувають у володінні Головного Управління АТ «Ощадбанк» по м. Києву та Київській області (МФО 322669), розташованого за адресою: 01034, м. Київ, Володимирська, 27, з можливістю їх вилучення, у зв`язку з чим клопотання просить задовольнити.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, враховуючи обставини вчинення злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для надання доступу до запитуваних стороною кримінального провадження документів, фактичні дані яких можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Разом з тим, вважаю вилучення оригіналів запитуваних документів на даній стадії досудового розслідування передчасним, в зв'язку з чим подане клопотання в цій частині задоволенню не підлягає. Орган досудового розслідування не позбавлений можливості ознайомитися з запитуваними документами, після чого, за наявності підстав, ініціювати питання про вилучення необхідних документів, вказавши на їх родові та індивідуальні ознаки.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Верхоляк І.І. про тимчасовий доступ до речей і документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні №32015100060000212 від 08 жовтня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Верхоляк І.І. тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, ТОВ "Компанія "Нітеко" (код ЄДРПОУ: 20074704), що знаходяться в Головному Управління АТ «Ощадбанк» по м. Києву та Київській області (МФО 322669), розташованого за адресою: 01034, м. Київ, Володимирська, 27, а саме:

справи з юридичного оформлення рахунків №26000301875, № 26044301875 та № 26151302875 (документація, що свідчить про звернення для відкриття і закриття рахунків, зокрема договору про розрахунково-касове обслуговування, картки із зразками підписів посадових осіб і відбитку печатки підприємства);

документів (реєстр, штафель або виписки), щодо руху грошових коштів по рахункам №26000301875, № 26044301875 та № 26151302875 - за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час (з вказівкою призначення платежів, найменування відправника/одержувача, код в ЄДРПОУ відправника/одержувача, рахунків і реквізитів відправника і одержувача, номера і дати документа, дебету і кредиту, залишку на кінець операційного дня) на паперовому і електронному носіях інформації;

платіжних доручень ТОВ "Компанія "Нітеко" (код ЄДРПОУ: 20074704) " на списання грошових коштів з рахунків №26000301875, № 26044301875 та № 26151302875 за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час ;

документів (касові ордери, грошові чеки та інші), у яких відображені підстави і операції по переказу грошових коштів з рахунку, а також подальшому їх зняттю і отриманню у касі вказаної банківської установи за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час ;

Зобов'язати Головне Управління АТ «Ощадбанк» по м. Києву та Київській області (МФО 322669), вжити необхідних заходів щодо нерозголошення факту проведення таких дій стосовно отримання інформації, зберігати інформацію в незмінному вигляді.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Х.А. Гладун

Підготовлено в 2-ох оригінальних примірниках

Прим. № 1 - зберігається у справі №757/38303/15-к

Прим. № 2 та належним чином завірена копія ухвали - видано слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Верхоляк І.І.

Слідчий суддя Х.А. Гладун