Ухвала суду № 53249669, 03.07.2014, Рівненський міський суд Рівненської області

У Х В А Л А

Справа № 569/9756/14-к

03 липня 2014 рокум.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджено із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд з клопотанням,яке погоджене із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Свен Південь» (код ЄДРПОУ 35118736, м.Одеса, вул.Сонячна, 5) та їх вилучення по взаємовідносинах з ТОВ «Акорд-Рівне» в період 2013-2014 років, а саме: договорів, додатків до них, податкових накладних, накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень та інших.

В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014180000000052 від 23.05.2014, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Акорд-Рівне», за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході розслідування провадження встановлено, що в період 2013-2014 років ТОВ «Акорд-Рівне» оформило проведення безтоварних господарських операцій з ТОВ «Свен Південь» (код ЄДРПОУ 35118736, м.Одеса, вул.Сонячна, 5), щодо придбання в останнього товарно-матеріальних цінностей.

В результаті документального оформлення вказаних операцій службовими особами ТОВ «Акорд-Рівне» незаконно сформовано податковий кредит з податку на додану вартість на суму 972,7 тис.грн.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин даного кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилученні оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ «Свен Південь» щодо взаємовідносин з ТОВ «Акорд-Рівне».

Покликаючись на викладене,слідчий просить клопотання задовольнити.

Представник ТОВ "Свен Південь" на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи,що документи,доступ до яких необхідно отримати, будуть використані для встановлення істини по справі, для повного всебічного та обєктивного розслідування кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Свен Південь» (код ЄДРПОУ 35118736, м.Одеса, вул.Сонячна, 5) та їх вилучення по взаємовідносинах з ТОВ «Акорд-Рівне» в період 2013-2014 років, а саме: договорів, додатків до них, податкових накладних, накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень та інших.

На вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяМ.М.Головчак