Ухвала суду № 53223813, 06.11.2015, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/10689/15-к

н/п 1-кс/640/7856/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"06" листопада 2015 р. м. Харків

Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Муратова С.О., при секретарі Феденко Д.В., за участю слідчого Фоменко Ю.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУМВС України в Харківській області підполковника міліції Фоменко Юлії Миколаївни у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 112015220000000074 від 29.01.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст. 191 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

03.11.2015 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУМВС України в Харківській області підполковника міліції Фоменко Ю.М., погоджене зі старшим прокурором відділу прокуратури Харківської області юристом 1-го класу Свобода Д.О., про надання тимчасового доступу до речей і документів в АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві, МФО 380805, розташованому за адресою: м. Київ, вулиця Лєскова, будинок № 9, а саме: реєстру руху грошових коштів за рахунком 26002481034, який належить ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» код ЄДРПОУ 39691976, за період часу з 09.04.2015 по 27.10.2015 із зазначенням дат, сум, призначення платежів, залишку коштів на початок та кінець кожного операційного дня, контрагентів, їх назв, кодів ЄДРПОУ, номерів банківських рахунків та реквізитів банківських установ; вилучення оригіналів документів на відкриття та використання рахунків ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» код ЄДРПОУ 39691976 , а саме: заяв на відкриття рахунків, карток із зразками підписів посадових осіб підприємства та відбитків печатки підприємства, матеріалів юридичної справи, завіреної копії уставу, наказів про призначення на посаду директора, бухгалтера, копії паспортів директора та бухгалтера підприємства, довідок про присвоєння їм податкових номерів, договорів на відкриття рахунків із усіма додатками, доповненнями до них, договорів надання кредитів в тому числі за формою овердрафт, всіх документів поданих для їх отримання, в тому числі господарської документації підприємства, виписок державної реєстраційної служби, копії свідоцтва про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію платника податків, свідоцтва про державну реєстрацію в органах пенсійного фонду України, корінців чекових книжок, заяв на отримання готівки, корінців касових чеків на зняття готівки у відділеннях банку, прибуткових та видаткових касових ордерів, на отримання в касі банку та внесення до каси банку готівкових коштів, для зарахування на рахунки підприємства, документів на підключення до систем дистанційного управління банківськими рахунками, в тому числі клієнт-банку, інформації про ІР адреси, з яких здійснювалося дистанційне керування банківськими рахунками, супроводжувальних відомостей на інкасацію грошових коштів, платіжних доручень на здійснення перерахувань коштів з рахунків ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» код ЄДРПОУ 39691976, документів на здійснення міжнародних розрахунків, а саме інвойсів, накладних, виписок руху коштів із зазначенням банківських установ за системою «swift», довіреностей на осіб, які мали право розпоряджатися рахунками, документів, що підтверджують зарахування та списання коштів за рахунками за 2015 рік.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що у 2014 році невстановлені особи без мети здійснення реальної господарської діяльності для подальшого безпідставного штучного формування податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки Харківської області, та інших регіонів України, а також переведення безготівкових коштів в готівку, створили та на підставних осіб зареєстрували ТОВ «ГРІН-СІТІ» ЄДРПОУ 39228687 і з вищезазначеною метою придбали та зареєстрували на підставну особу ТОВ «Незалежний реєстратор підприємств харчової промисловості України», код ЄДРПОУ 33152670, які протягом 2014-2015 років займалися фіктивним підприємництвом, а саме здійснювали незаконну діяльність з безпідставного формування податкової вигоди третім особам - підприємствам реального сектору економіки, в тому числі ПВП "Технолог", код ЄДРПОУ 30988913, ТОВ "Укрветбіопром", код ЄДРПОУ 35586839, ТОВ ПК "ОРІОН", код ЄДРПОУ 31939708 м. Харкова та іншим, шляхом надання їм можливості необґрунтованого формування податкового кредиту та валових витрат. В січні 2015 року ТОВ «Незалежний реєстратор підприємств харчової промисловості України», код ЄДРПОУ 33152670 було перереєстровано на громадянина ОСОБА_4, який також був призначений директором вказаного підприємства. 06.03.2015 надійшов рапорт оперуповноваженого ВДСБЕЗ ХМУ ГУМВС України в Харківській області з якого вбачається, що громадянин ОСОБА_4 є також директором ще 64-х підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «СК-У», код ЄДРПОУ 38572091, ТОВ "Укртехбуд", код ЄДРПОУ19158092, ТОВ "Сталькомплект", код ЄДРПОУ 21943013, ТОВ "Новатор маркет", код ЄДРПОУ 38120727, та інших, які були придбані без мети здійснення реальної господарської діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності групи невстановлених осіб по незаконному конвертуванню безготівкових коштів в готівку.

Крім того, було у 2014 році невстановленими особами без мети здійснення реальної господарської діяльності були створені ТОВ «АСТАРТАК ТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39456807, зареєстроване за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, місто Боярка, вулиця Богдана Хмельницького, будинок № 11 та ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» код ЄДРПОУ 39691976, зареєстроване за адресою: м. Київ, вулиця Крутий Узвіз, 6/2-а, які протягом 2014-2015 року займалися фіктивним підприємництвом, а саме здійснювали незаконну діяльність шляхом формування податкової вигоди третім особам, підприємствам реального сектору економіки Харківської області та інших регіонів України, у тому числі ПП «Науково-виробнича фірма «БІТСЕРВІС» код ЄДРПОУ 34014079, шляхом надання їм можливості необґрунтованого формування податкового кредиту та валових витрат.

Допитаний у якості свідка директор ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» код ЄДРПОУ 39691976 ОСОБА_5 повідомив, що він є фіктивним директором вказаного підприємства, директором погодився стати виключно за грошову винагороду, до діяльності вказаного підприємства не має ніякого відношення, фінансово-господарську діяльність не вів, договорів не укладав, роботи, послуги не виконував, товари не поставляв, йому взагалі не відомо, чим займається вказане підприємство.

Провівши ретельний аналіз мережі Інтернет встановлено, що будь які дані стосовно підприємства ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» відсутні.

Окрім того був здійснений виїзд за місцем реєстрації ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» код ЄДРПОУ 39691976 за адресою: м. Київ, вулиця Крутий Узвіз, 6/2 -а, під час якого встановлено, що підприємство за зазначеної адресою не знаходиться і ніколи не знаходилося, а будинку 6/2-а по вулиці Крутий Узвіз у місці Києві в загалі не існує.

Згідно довідки Комунального підприємства «Керуюча компанія з обслуговування житлового фонду Печерського району у м. Києві» № 432-3077 від 05.10.2015 вбачається, що за адресою: м. Київ,вул. Крутий Узвіз, 6/2-а та м. Київ, вул. Крутий Узвіз, 6/2 ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» фактично не знаходиться. Окрім того в довідки зазначено, що КП «Керуюча Компанія» з ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» договори оренди та договори на утримання будинку та прибудинкової території не укладалися.

З огляду на вищевикладене, є обґрунтовані підстави вважати, що діяльність ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» має протиправний характер та пов'язана виключно з наданням неправомірної податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки за рахунок відображення у бухгалтерській та податковій звітностях «безтоварних» операцій.

На підставі викладеного, з метою встановлення обставин здійснення усіх незаконних господарських операцій, вчинених ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» та відпрацювання усього ланцюга проведення безтоварних операцій від фіктивного підприємства ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» до кінцевих вигодонабувачів - підприємств реального сектору економіки необхідно проаналізувати та долучити до матеріалів кримінального провадження реєстру руху грошових по розрахунковим рахункам ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» код ЄДРПОУ 39691976.

Вказані документи необхідно вилучити та долучити до матеріалів кримінального провадження в оригіналах для подальшого проведення судово-почеркознавчих, документо-технічних та економічних експертиз, з метою встановлення та документального підтвердження фактів службового підроблення документів, посадовими особами зазначених суб'єктів господарської діяльності, встановлення сум податків, не сплачених до державного бюджету України, а також незаконних операцій пов'язаних із заволодінням бюджетними коштами та їх подальшою (легалізацією).

26.10.2015 на адресу СУ ГУМВС України в Харківській області надійшов рапорт оперуповноваженого СКР Фрунзенського РВ ХМУ ГУМВС в Харківській області з якого вбачається, що методом особистого пошуку були встановлені розрахункові рахунки ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» код ЄДРПОУ 39691976, відкриті в різноманітних банківських установах України, а саме: ПАТ «УКРІНБАНК», МФО 300142, валюта - українська гривня, номер рахунку № 26000186100336; АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві, МФО 380805, валюта - українська гривня, номер рахунку № 26002481034, ЛОДАТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Львів, МФО 325570, валюта - українська гривня, номер рахунку № 260578205

Під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи діючи від імені ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» код ЄДРПОУ 39691976 під час ведення фіктивної підприємницької діяльності використовували рахунок в АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві, МФО 380805, валюта - українська гривня, номер рахунку № 26002481034.

У зв'язку із викладеним матеріали юридичної справи ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» та реєстр руху грошових коштів за його рахунком в АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві, МФО 380805, мають доказове значення у кримінальному провадженні номер 12015220000000074, а також документи які в ній містяться мають оригінальні підписи зроблені від імені директора підприємства ОСОБА_5, належність яких останньому необхідно дослідити шляхом проведення судово-почеркознавчих експертиз. 26.10.2015 по кримінальному провадженню призначено судово-почеркознавчу експертизу з питання належності ОСОБА_5, підписів виконаних від його імені, які знаходяться в матеріалах юридичної справи ТОВ «СУБІТРОН ГРУП».

Кваліфікація кримінального правопорушення ст.205 ч.1 КК України - фіктивне підприємництво, тобто створення або придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона. Під час досудового розслідування виникла необхідність встановити обставини ведення фіктивного підприємництва від імені ТОВ «СУБІТРОН ГРУП».

На підставі викладеного необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів в АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві, МФО 380805.

Відповідно до ст.162 ч.5 Кримінального процесуального кодексу України конфіденційна інформація, тому числі така, що містить банківську таємницю відноситься до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Орган досудового розслідування зазначає, що вказані відомості, які містяться в речах і документах, які знаходяться в АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві, МФО 380805, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим їх необхідно використати як докази. Довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів іншими способами неможливо, тому що інформація, яка міститься в речах і документах, які знаходяться АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві, МФО 380805, може бути отримана тільки в порядку, передбаченому главою 15 Кримінального процесуального кодексу України. Беручи до уваги викладене та враховуючи, що відомості, які містяться в речах і документах, які знаходяться в АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві, МФО 380805, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв'язку з чим необхідно отримати вказані матеріали для використання їх під час досудового розслідування.

В судовому засіданні слідчий підтримала подане клопотання.

Представник АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві в судове засідання не з'явився, повідомлений належним чином про час, дату, місце розгляду клопотання, причини неявки суду не сповістив. Неприбуття цих осіб за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 112015220000000074 від 29.01.2015, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За вимогами ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, сторона кримінального провадження довела, що отримання оригіналів зазначених у клопотанні документів необхідне для проведення судово-почеркознавчої експертизи, призначеної постановою слідчого від 26.10.2015, є необхідним і має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУМВС України в Харківській області підполковника міліції Фоменко Юлії Миколаївни у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 112015220000000074 від 29.01.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст. 191 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Дозволити старшому слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУМВС України в Харківській області підполковнику міліції Фоменко Юлії Миколаївні право тимчасового доступу до до речей і документів в АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві, МФО 380805, розташованому за адресою: м. Київ, вулиця Лєскова, будинок № 9, а саме: реєстру руху грошових коштів за рахунком 26002481034, який належить ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» код ЄДРПОУ 39691976, за період часу з 09.04.2015 по 27.10.2015 із зазначенням дат, сум, призначення платежів, залишку коштів на початок та кінець кожного операційного дня, контрагентів, їх назв, кодів ЄДРПОУ, номерів банківських рахунків та реквізитів банківських установ; вилучення оригіналів документів на відкриття та використання рахунків ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» код ЄДРПОУ 39691976 , а саме: заяв на відкриття рахунків, карток із зразками підписів посадових осіб підприємства та відбитків печатки підприємства, матеріалів юридичної справи, завіреної копії уставу, наказів про призначення на посаду директора, бухгалтера, копії паспортів директора та бухгалтера підприємства, довідок про присвоєння їм податкових номерів, договорів на відкриття рахунків із усіма додатками, доповненнями до них, договорів надання кредитів в тому числі за формою овердрафт, всіх документів поданих для їх отримання, в тому числі господарської документації підприємства, виписок державної реєстраційної служби, копії свідоцтва про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію платника податків, свідоцтва про державну реєстрацію в органах пенсійного фонду України, корінців чекових книжок, заяв на отримання готівки, корінців касових чеків на зняття готівки у відділеннях банку, прибуткових та видаткових касових ордерів, на отримання в касі банку та внесення до каси банку готівкових коштів, для зарахування на рахунки підприємства, документів на підключення до систем дистанційного управління банківськими рахунками, в тому числі клієнт-банку, інформації про ІР адреси, з яких здійснювалося дистанційне керування банківськими рахунками, супроводжувальних відомостей на інкасацію грошових коштів, платіжних доручень на здійснення перерахувань коштів з рахунків ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» код ЄДРПОУ 39691976, документів на здійснення міжнародних розрахунків, а саме інвойсів, накладних, виписок руху коштів із зазначенням банківських установ за системою «swift», довіреностей на осіб, які мали право розпоряджатися рахунками, документів, що підтверджують зарахування та списання коштів за рахунками за 2015 рік, з можливістю їх вилучення.

Зобов'язати АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві, МФО 380805, розташоване за адресою: м. Київ, вулиця Лєскова, будинок № 9, забезпечити старшому слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУМВС України в Харківській області підполковнику міліції Фоменко Юлії Миколаївні тимчасовий доступ до реєстру руху грошових коштів за рахунком 26002481034, який належить ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» код ЄДРПОУ 39691976, за період часу з 09.04.2015 по 27.10.2015 із зазначенням дат, сум, призначення платежів, залишку коштів на початок та кінець кожного операційного дня, контрагентів, їх назв, кодів ЄДРПОУ, номерів банківських рахунків та реквізитів банківських установ; вилучення оригіналів документів на відкриття та використання рахунків ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» код ЄДРПОУ 39691976 , а саме: заяв на відкриття рахунків, карток із зразками підписів посадових осіб підприємства та відбитків печатки підприємства, матеріалів юридичної справи, завіреної копії уставу, наказів про призначення на посаду директора, бухгалтера, копії паспортів директора та бухгалтера підприємства, довідок про присвоєння їм податкових номерів, договорів на відкриття рахунків із усіма додатками, доповненнями до них, договорів надання кредитів в тому числі за формою овердрафт, всіх документів поданих для їх отримання, в тому числі господарської документації підприємства, виписок державної реєстраційної служби, копії свідоцтва про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію платника податків, свідоцтва про державну реєстрацію в органах пенсійного фонду України, корінців чекових книжок, заяв на отримання готівки, корінців касових чеків на зняття готівки у відділеннях банку, прибуткових та видаткових касових ордерів, на отримання в касі банку та внесення до каси банку готівкових коштів, для зарахування на рахунки підприємства, документів на підключення до систем дистанційного управління банківськими рахунками, в тому числі клієнт-банку, інформації про ІР адреси, з яких здійснювалося дистанційне керування банківськими рахунками, супроводжувальних відомостей на інкасацію грошових коштів, платіжних доручень на здійснення перерахувань коштів з рахунків ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» код ЄДРПОУ 39691976, документів на здійснення міжнародних розрахунків, а саме інвойсів, накладних, виписок руху коштів із зазначенням банківських установ за системою «swift», довіреностей на осіб, які мали право розпоряджатися рахунками, документів, що підтверджують зарахування та списання коштів за рахунками за 2015 рік, з можливістю їх вилучення.

Встановити строк дії цієї ухвали два дні, тобто до 08.11.2015.

Роз'яснити АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя Муратова С.О.