Ухвала суду № 53221503, 06.11.2015, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/16190/15-к

Провадження № 1-кс/344/4138/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 листопада 2015 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Барашков В.В. з участю секретаря Струк Л.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області Павлінець Х.В., погодженого прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області Бурмеєм О. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Матеріалами клопотання зазначається, що дане кримінальне провадження зареєстроване за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ПрАТ «Рембудкомплект» (ЄДРПОУ 13657546), які упродовж 2012-2013 років при проведенні зовнішньоекономічних операцій придбали у німецької компанії «Berliner Runderneuerungs Werk GmbH» пневматичні гумові шини для вантажних транспортних засобів та занизили митні платежі по 27-ми митним деклараціям, що призвело до не надходження до державного бюджету 591 тис. грн. На даний час у кримінальному провадженні досліджується діяльність ПрАТ «Рембудкомплект», а саме: придбання ПрАТ «Рембудкомплект» пневматичних гумових шин для вантажних транспортних засобів в німецької компанії «Berliner Runderneuerungs Werk GmbH», розмитнення яких здійснювалось на Івано-Франківській митниці ГУ ДФС в Івано-Франківській області. В свою чергу, працівниками Івано-Франківській митниці ГУ ДФС в Івано-Франківській області проводилась перевірка автентичності документів, поданих органу доходів і зборів під час митного оформлення товару - відновлених пневматичних гумових шин для вантажних транспортних засобів, який надходив протягом 2012-2013 років на адресу ПрАТ «Рембудкомплект» від німецької компанії «Berliner Runderneuerungs Werk GmbH» на виконання зовнішньоекономічних контрактів. Під час проведеної перевірки, з урахуванням отриманих від компетентних органів Федеративної Республіки Німеччини документів, встановлено, що інвойси (рахунки), які надавались ПрАТ «Рембудкомплект» українським органам доходів і зборів при митному оформленні імпорту товарів, німецькою компанією не виставлялись, тобто являються підробленими.

З метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного та об'єктивного проведення досудового розслідування, в адресу Івано-Франківської митниці ДФС ГУ ДФС в Івано-Франківській області скеровувався лист на підставі ст. 93 КПК України з метою отримання копії міжнародних контрактів з доповненнями до них, вантажно-митних декларацій щодо митного оформлення з наявними додатками до таких ВМД, інвойсів, декларацій митної вартості, міжнародних товарно-транспортних накладних СMR, екологічних декларацій, рахунків-фактури, проформи-рахунків, сертифікатів, всіх довідок, технічної документації, актів про проведення митного огляду товарів, інформаційних аркушів митного контролю товарів за ВМД, пакувальних листів, платіжних доручень, поданих ПрАТ «Рембудкомплект» (ЄДРПОУ 13657546) листів Міністерства охорони навколишнього природного середовища України (з зазначенням, що товар, який надходить на його адресу підпадає під «зелений список» і не являється відходами) та інших документів які мають відношення до митного оформлення ввезеного впродовж 2012-2013 років ПрАТ «Рембудкомплект» (ЄДРПОУ 13657546) товару.

Однак, витребувані документи були надані не в повному обсязі, а тому унеможливлюють дослідження операцій проведених між ПрАТ «Рембудкомплект» та німецькою компанією «Berliner Runderneuerungs Werk GmbH».

Перелічені вище документи матимуть доказове значення у кримінальному провадженні, а тому, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, шляхом їх вилучення.

Оригінали документів необхідні для направлення запиту про міжнародну правову допомогу до Федеративної Республіки Німеччина, з метою звірки з документами німецької компанії «Berliner Runderneuerungs Werk GmbH» по взаємовідносинах із ПрАТ «Рембудкомплект» з приводу поставки відновлених пневматичних гумових шин для вантажних транспортних засобів. Окрім того, отримані оригінали документів дадуть можливість в подальшому призначити почеркознавчу експертизу та технічну експертизу відтиску печатки німецької компанії «Berliner Runderneuerungs Werk GmbH» на предмет підтвердження чи спростування факту складання та підписання службовими особами німецької компанії документів (контрактів, рахунків, інвойсів, накладних, тощо), які подавались ПрАТ «Рембудкомплект» на Івано-Франківській митниці ДФС ГУ ДФС в Івано-Франківській області при митному оформленні імпортованого товару.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

В ч.1 ст. 160 КПК України вказано, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1. Перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи. 2. Самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. 3. Не становлять собою або не включають речей і документів , які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до положення ч.1 ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, поза розумним сумнівом, доведено про необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які зберігаються в Івано-Франківської митниці ДФС Головного управління ДФС в Івано-Франківській області, так як відомості зазначені у цих документах мають істотне значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження у даному випадку є доцільним, співмірним та відповідає завданням кримінального провадження, а відтак клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-160, 163,164,166,309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області Павлінець Христині Василівні тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні Івано-Франківської митниці ДФС Головного управління ДФС в Івано-Франківській області та подавались ПрАТ «Рембудкомплект» при митному оформленні імпортованого товару та складанні вантажно-митних декларацій №206050000/2012/006533; №206050000/2012/006151; №206050000/2013/005796; №206050000/2013/005390; №206050000/2013/005389; №206050000/2013/004957; №206050000/2012/004990; №206050000/2012/006880; №206050000/2012/007598; №206050000/2012/008688; №206050000/2012/007202; №206050000/2012/006315; №206050000/2012/005783; №206050000/2012/005476; №206050000/2012/000494; №206050000/2012/000658; №206050000/2013/000833; №206050000/2013/001527; №206050000/2012/001949; №206050000/2012/001951; №206050000/2013/002202; №206050000/2012/002600; №206050000/2012/003229; №206050000/2013/002757; №206050000/2013/003411; №206050000/2013/004092; №206050000/2012/004441 (міжнародні контракти з доповненнями до них, вантажно-митні декларації щодо митного оформлення з наявними додатками до таких ВМД, інвойси, декларації митної вартості, міжнародні товарно-транспортні накладні СMR, екологічні декларації, рахунки-фактури, проформи-рахунки, сертифікати, всі довідки, технічна документація, акти про проведення митного огляду товарів, інформаційні аркуші митного контролю товарів за ВМД, пакувальні листи, платіжні доручення) та інших документів, поданих ПрАТ «Рембудкомплект» (ЄДРПОУ 13657546) та мають відношення до митного оформлення ввезеного впродовж 2012-2013 років ПрАТ «Рембудкомплект» товару, з можливістю їх вилучення.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В. Барашков